广西壮族自治区防城港生态环境监测中心2022年度部门决算

第三部分：自治区防城港生态环境监测中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本中心2022年度总收入1146.26万元，其中本年收入1086.9万元, 较2021年度决算数减少335.35万元，下降23.58%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1080.76万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少272.58万元，下降20.14%，主要原因是来源于中央补助经费拨款的2022年土壤污染防治资金较上年有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入6.15万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少36.26万元，下降85.5%，主要原因是上划自治区生态环境厅直属管理后，按原经费渠道市级财政拨款补助减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余59.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少5.25万元，下降8.13%，主要原因是在2021年支出上年结转项目资金。

（二）本中心2022年度总支出1146.26万元，其中本年支出1078.84万元, 较2021年度决算数减少348.67万元，下降24.43%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）50.8万元：主要用于2022年养老保险、职业年金等社会保障缴费及离退休费支出。较2021年度决算数减少37.73万元，下降42.62%，主要原因是2021年从市级财政拨款补缴了在职在编人员2014年10月-2019年12月职业年金，而2022年正常缴纳当年职业年金，故造成2022年较上年支出减少。

2.卫生健康支出（类）23.87万元：主要用于2022年医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。较2021年度决算数增加4.31万元，增长22.03%，主要原因是新进人员及工资增长造成支出增加。

3.节能环保支出（类）980.09万元：主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。较2021年度决算数减少318.47万元，下降24.52%，主要原因是来源于中央补助经费拨款的2022年土壤污染防治资金较上年有所减少。

4.住房保障支出（类）24.09万元：主要用于单位职工住房公积金缴费支出。较2021年度决算数增加3.24万元，增长15.54%，主要原因是新进人员及工资增长造成支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.年末结转和结余67.42万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加8.06万元，增长13.58%，主要原因是财政列支结转经费增加。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2022年度一般公共预算财政拨款支出1070.9万元，较2021年度决算数减少287.22万元，下降21.15%。其中：基本支出556.16万元，项目支出514.74万元。

自治区防城港生态环境监测中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1052.65万元，支出决算为1070.9万元，完成年初预算的101.73%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为47.57万元，支出决算为50.8万元，完成年初预算的106.79%。预决算差异主要原因是预算执行中追加了新进人员的相关经费，主要用于2022年养老保险、职业年金等社会保障缴费及离退休费支出。

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为2.62万元，支出决算为2.62万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于单位退休人员相关支出。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为29.97万元，支出决算为32.12万元，完成年初预算的107.17%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了新进人员的养老保险。主要用于单位人员基本养老保险缴费相关支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为14.98万元，支出决算为16.06万元，完成年初预算的107.21%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了新进人员的职业年金。主要用于单位人员职业年金缴费相关支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为21.26万元，支出决算为23.87万元，完成年初预算的112.28%。预决算差异主要原因是预算执行中追加了新进人员的相关经费。主要用于2022年医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为11.89万元，支出决算为13.75万元，完成年初预算的115.64%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了新进人员的医疗保险。主要用于单位人员医疗保险相关支出。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为9.36万元，支出决算为10.11万元，完成年初预算的108.01%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了新进人员的公务员医疗补助。主要用于单位人员公务员医疗补助相关支出。

（三）节能环保支出（类）年初预算为961.35万元，支出决算为972.15万元，完成年初预算的101.12%。预决算差异主要原因是预算执行中追加了2022年人员经费、2021年度奖励性补贴结算部分、广西土壤污染重点监管单位周边及区域土壤监测和调查试点项目经费。主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。

1.环境保护管理事务（款）行政运行（项）年初预算为0万元，决算支出32.48万元。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了2021年度奖励性补贴结算部分。主要用于发放2021年度绩效考评奖金。

2.污染防治（款）土壤（项）年初预算为0万元，支出决算为12.26万元。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了广西土壤污染重点监管单位周边及区域土壤监测和调查试点项目经费。主要用于2022年土壤污染防治有关项目支出。

3.污染减排（款）生态环境监测与信息（项）年初预算为961.35万元，支出决算为927.4万元，完成年初预算的96.47%。预决算差异的主要原因是预算执行中财政收回了2022年政府采购节约资金。主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为22.47万元，支出决算为24.09万元，完成年初预算的107.21%。预决算差异主要原因是预算执行中追加了新进人员的相关经费，主要用于单位职工住房公积金缴费支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出556.16万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出497.46万元，完成年初预算的113.5%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了人员工资奖金津补贴及社会保障缴费等。

（二）商品和服务支出51.11万元，完成年初预算的97.95%。预决算差异的主要原因是厉行节约减少公用经费的开支。

（三）对个人和家庭的补助7.59万元，完成年初预算的60.87%。预决算差异的主要原因是年初预算按一定比例预留的其他对个人和家庭的补助支出有结余。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2022年度无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2022年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.31万元，完成预算的98.12%，比上年减少0.15万元，主要原因是公务用车运行维护费略有结余。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算7.11万元，公务接待费支出决算0.2万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年决算数一致。

（二）公务用车购置及运行费支出7.11万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年决算数一致。

公务用车运行支出7.11万元，完成预算的97.93%，比上年减少0.15万元，原因是厉行节约，公务用车运行维护费略有结余。主要用于因公出行以及开展生态环境监测业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，自治区防城港生态环境监测中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.11万元，平均每辆3.56万元。

（三）公务接待费支出0.2万元，完成预算的100%，与上年决算数一致。国内公务接待批次3次，人次17次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本中心2022年度机关运行经费支出51.11万元，比年初预算数减少1.07万元，降低2.05%，主要原因是落实过紧日子要求压减会议费支出。比上年决算数增加0.75万元，增长1.49%,主要原因是人员数量增加，相应运行经费有所增加。

（二）政府采购支出情况说明

本中心2022年度政府采购支出总额206.73万元，其中：政府采购货物支出177.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29.27万元。授予中小企业合同金额206.02万元，占政府采购支出总额的99.66%，其中：授予小微企业合同金额206.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的97.57%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本中心共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）4台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我中心组织对2022年度14个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金526.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目绩效管理情况较为理想，项目绩效目标完成情况较好，项目资金支出规范，保障了我中心日常业务及各项监测任务顺利开展，圆满完成了年度监测任务，充分发挥了财政资金的引导和激励作用。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：经我中心对照年初设定的绩效目标自评，14个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是编制2022年度部门预算绩效目标时，部分绩效指标值设定明显偏低或未达到指标值，绩效目标设置的科学性、合理性有待进一步提高；二是对于“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理工作还需加强。下一步改进措施：一是加强预算绩效管理业务培训学习，提高对绩效管理的认识和重视。积极参加预算绩效管理相关业务培训班，学习相关制度文件，不断提升绩效管理能力水平；二是进一步完善绩效指标库。各业务职能科室根据项目特点，认真梳理相关性、重要性、可操作性强的绩效指标，为以后编制部门预算项目绩效目标提供参考，进一步提高绩效目标设置的科学性、合理性；三是加强绩效运行跟踪监控。对于资金运行状况和绩效目标预期实现程度开展绩效运行跟踪监控，及时掌握项目资金支出进度，并针对绩效运行中发现的问题及时进行纠正，确保绩效目标如期实现，切实发挥财政资金效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，专用设备购置项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为168.91万元，执行数为168.91万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是本项目通过竞争性谈判-最低价中标方式采购了20台（套）仪器设备，分别为气相色谱仪1台、便携式伏安极谱仪1台、便携式测汞仪1台、原子荧光光度计1台、真空平行浓缩仪1台、便携式气体泄漏检测仪1台、便携式生物毒性检测仪1台、恒温恒湿称重系统1套、冷冻干燥机1台、压力蒸汽灭菌器1台、手动固相萃取仪1台、潜水泵2台、水位计2台、便携式标签热敏打印机5台。合同总金额为168.91万元，项目于2022年11月18日完成全部仪器设备验收，合格率100%；二是采购的专用设备用于重金属（汞等元素）、有机物、理化指标等污染物的分析测试，解决了我中心实验分析仪器设备配置不足以及在重金属（汞等元素）、生物毒性和有毒有害气体泄漏等应急监测方面仪器配置不足的问题，进一步加强仪器设备基础能力建设，提升环境监测综合能力。自评发现的主要问题及原因：招投标具有不确定性，成交价格与预算金额差别较大，原因是仪器设备前期调研不够精准详细。下一步改进措施：做好仪器设备采购需求前期调研工作，设置更加科学合理的预算金额和招标参数。

实验室运行维护项目自评得分为99.96分，一等，项目全年预算数为117.07万元，执行数为116.63万元，完成预算的99.6%。项目绩效目标完成情况：一是我中心根据实验室运行实际需要，实验室运行维护项目资金用于试剂耗材采购、仪器设备检定、仪器设备维修维护、实验室改造等基础运行保障，确保大气、水质、噪声等环境质量监测工作及实验室分析工作正常开展；二是按照《2022年全区生态环境监测方案（修订版）》要求按时完成防城港市环境各类监测任务并上报监测报告，确保数据准确率。2022年共完成153项监测任务,共获监测数据23770个；共完成151份监测报告或报表，共获监测数据23444个。更好服务三大污染防治攻坚战，为环境管理决策提供数据支撑。自评发现的主要问题及原因：一是试剂耗材按需采购，根据全区监测方案预估用量，临时任务较多且零散，预算执行略有偏差；二是仪器维修没有确定性，预算执行有不确定性。下一步改进措施：做好计划，提前预计规划好试剂耗材的使用量及预判仪器设备状况，相对准确预估绩效指标设定值。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。