广西壮族自治区环境保护科学研究院2022年度部门决算

第三部分：自治区环境保护科学研究院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）2022年度总收入19,735.82万元，其中本年收入11,735.59万元，较2021年度决算数11,909.07万元增加7,826.75万元，增幅65.72%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2,998.15万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数2,971.97万元增加26.18万元，增长0.88%，与上年度基本保持一致。

2.2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，与2021年度保持一致。

3.2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，与2021年度保持一致。

4.2022年度无事业收入，与2021年度保持一致。

5.经营收入8,626.56万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数7,832.74万元增加793.82万元，增长10.13%，主要原因是2022年受疫情因素影响减少，经营业务增加，经营收入相应增加；同时我单位近年加大市场业务开拓力度，2022年从第三方单位或公司获取的市场经营项目相比上年有增长。

6.其他收入110.87万元，为预算单位在“财政拨款收入”。

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数154.01万元减少43.14万元，下降28.01%， 主要原因是2022年来自区科技厅等单位的项目收入和对外合作交流中心的外资项目收入相比上年减少。

7.2022年度使用非财政拨款结余7,048.79万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0万元增加7,048.79万元，增长100%，主要原因是2022年使用以前年度滚存的经营结余（非财政拨款结余）购置“中国（广西）—东盟生态环境联合研究基地项目”土地使用权。

8.上年结转和结余951.44万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数950.34万元增加1.1万元，增长0.12%，与上年度基本保持一致。

（二）2022年度总支出19,735.82万元，其中本年支出17,536.62万元。较2021年度决算数11,909.07万元增加7,826.75万元，增长65.72%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出70.19万元，主要用于支出在编人员养老保险、职业年金（缴纳基数为基本工资，不含绩效工资）。较2021年度决算数63.75万元增加6.44万元，增长10.1%，主要原因是：2022年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2022〕59号）要求，新增9名高层次人才入编，实有在编人数比2021年增加，基本工资支出增加，养老保险、职业年金相应增加。

2.卫生健康支出22.18万元，主要用于支出在编人员医疗保险（缴纳基数为基本工资，不含绩效工资）。较2021年度决算数19.66万元增加2.52万元，增长12.82%，主要原因是2022年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2022〕59号）要求，新增9名高层次人才入编，实有在编人数比2021年增加，基本工资支出增加，医疗保险支出相应增加。

3.节能环保支出17,408.27万元，主要用于单位财政资金项目和经营项目的人员经费、差旅费、委托业务费及设备购置等支出。较2021年度决算数9,369.45万元增加8,038.82万元，增长85.8%，主要原因是2022年购置“中国（广西）-东盟生态环境联合研究基地项目”土地使用权；2022年受疫情影响因素减少，业务量及人员均增加，经费支出相应增加。

4.住房保障支出35.97万元，主要用于支出在编人员住房公积金（缴纳基数为基本工资）。较2021年度决算数31.88万元增加4.09万元，增长12.83%，主要原因是2022年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2022〕59号）要求，新增9名高层次人才入编，实有在编人数比2021年增加，基本工资支出增加，住房公积金支出相应增加。

5.结余分配1,645.6元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数1,454.81万元增加190.79万元，增长13.11%，主要原因是2022年经营收入相比上一年度有所增长，经营结余相应增加，转入非财政拨款结余的金额相应增加。

6.年末结转和结余553.61万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数969.52万元减少415.91万元，下降42.9%，主要原因是2022年度进一步规范一般公共预算项目和科研项目的执行管理，提高资金使用效益，年末财政拨款结转和非财政拨款结转相比上年有所减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,085.59万元，较2021年度决算数2,856.46万元增加229.13万元，增长8.02%。其中：基本支出497.59万元，项目支出2,588.01万元。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,009.62万元，支出决算为3,085.59万元，完成年初预算的102.52%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为44.45万元，支出决算为47.96万元，完成年初预算的107.9%，主要用于支出在编人员养老保险（缴纳基数为基本工资），预决算差异主要原因是2022年年中根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2022〕59号）要求，新增9名高层次人才入编，养老保险费用增加。

（二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为20.56万元，支出决算为22.18万元，完成年初预算的107.88%，主要用于支出在编人员医疗保险（缴纳基数为基本工资），预决算差异主要原因是2022年年中根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2022〕59号）要求，新增9名高层次人才入编，医疗保险费用增加。

（三）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）年初预算为2,695.28万元，支出决算为2,763.48万元，完成年初预算的102.53%，主要用于单位财政资金项目的人员经费、差旅费、委托业务费及设备购置等支出，预决算差异主要原因是：2022年年中根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2022〕59号）要求，新增9名高层次人才入编，基本工资、工伤保险和失业保险费用增加。

（三）节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）年初预算为216万元，支出决算为216万元，完成年初预算的100%，主要用于便携式挥发性有机物(VOCs)红外热成像仪采购。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为33.34万元，支出决算为35.97万元，完成年初预算的107.89%，主要用于支出在编人员住房公积金（缴纳基数为基本工资）。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出497.59万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为378.09万元，支出决算为407.98万元，完成年初预算的107.91%，主要用于支出在编人员基本工资、津贴补贴、社会保险费和住房公积金，预决算差异主要原因是：2022年年中根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2022〕59号）要求，新增9名高层次人才入编，基本工资和社保费用增加。

（二）商品和服务支出年初预算为80.03万元，支出决算为75.71万元，完成年初预算的94.6%，主要用于支出日常办公用品购置、办公水电费、差旅费、会议费、公务用车运行维护费、邮电费和工会经费等，预决算差异主要原因是2022年因新冠疫情等影响，部分会议费、公务用车运行维护费等无法按年初预算安排支出，已作为指标结余上缴财政。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为13.89万元，支出决算为13.89万元，完成年初预算的100%，主要用于支出职工体检费用。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

2022年度无政府性基金支出，与2021年度保持一致。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

2022年度无国有资本经营预算支出，与2021年度保持一致。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出34.54万元，完成年初预算49.72万元的69.47%，比上年支出34.24万元增加0.3万元，与上年支出基本保持一致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算33.61万元，公务接待费支出决算0.93万元。

具体情况如下：

（一）2022年度无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出33.61万元。其中：

2022年无一般公共预算财政拨款安排的公务用车购置支出，与上年保持一致。

公务用车运行支出33.61万元，完成年初预算41.87万元的80.27%，比上年支出31.47万元增加2.14万元，原因是2022年受新冠疫情因素影响逐渐减少，公务出差增加，公务用车运行维护费相应增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出33.61万元，平均每辆5.6万元。

（三）公务接待费支出0.93万元，完成年初预算7.85万元的11.85%，比上年支出2.77万元减少1.84万元，主要原因是我单位厉行节约原则，同时2022年因新冠疫情原因，公务接待活动减少，公务接待费相应减少。国内公务接待批次12次，人次82次。无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

2022年度无机关运行经费支出，与2021年度保持一致。

（二）政府采购支出情况说明

2022年度政府采购支出总额389.05万元，其中：政府采购货物支出383.37万元、政府采购服务支出5.68万元。授予中小企业合同金额387.29万元，占政府采购支出总额的99.55%，其中：授予小微企业合同金额169.41万元，占授予中小企业合同金额的43.74%；货物采购授予中小企业合同金额383.37万元，占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额3.93万元，占服务支出金额的69.19%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，我单位共有车辆6辆，均为特种专业技术用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）20台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据全面实施预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度33个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2,472.07万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，31个项目评为一等，占项目总数比例93.93%；2个项目评为二等，占项目总数比例6.07%。自评发现的主要问题及原因：环境污染防治技术培训费财政拨款预算调整率-94.43%，受疫情影响，多数会议由线下改为线上开展，培训费实际支出比年初预算数有较大幅度减少。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，环境损害司法鉴定中心建设项目自评得分为95.99 分，一等，项目全年预算数为199.91万元，执行数为199.8万元，完成预算的99.94%。项目绩效目标完成情况：一是完成不少于1领域的仪器设备的能力建设。2022年共采购9台/套仪器设备已完成验收，纳入我院固定资产管理，仪器设备验收合格率为100％；二是完成环境损害司法鉴定采测一体化信息管理平台年度维护工作，并通过验收，合格率100%；三是2022年9月25日获得检验检测机构资质认定证书，检验检测资质认定复评审工作通过率100%。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。