自治区生态环境厅2022年度部门预算执行和决算草案审计发现问题整改落实情况公告

根据《自治区生态环境厅2022年度部门预算执行和决算草案审计报告》（桂审派农报〔2023〕33号）有关要求，自治区生态环境厅高度重视审计整改工作，认真组织整改，并制订完善相关管理制度，探索建立健全长效机制。现将自治区生态环境厅2022年度部门预算执行和决算草案审计发现问题整改落实情况公告如下：

一、部门预算和决算草案编制方面

（一）关于厅本级和部分所属二级预算单位委托业务费编制不规范问题的整改情况整改情况：已完成整改。

（二）关于厅本级会议费编制不规范问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（三）关于厅本级和部分所属二级预算单位培训费编制不规范问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（四）关于厅本级部分项目预算编制不精准，预算调整较大问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（五）关于个别所属二级预算单位性质相近的项目未整合问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（六）关于部分所属二级预算单位部分项目支出编制不科学问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（七）关于部分所属二级预算单位未严格按照“先有项目、后排预算”的原则编制预算问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（八）关于个别所属二级预算单位决算报表数据不准确问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

二、部门预算执行及非税收入方面

（一）关于厅本级和部分所属二级预算单位超预算范围列支项目资金问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（二）关于厅本级和部分所属二级预算单位结转资金未及时使用问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（三）关于部分所属二级预算单位存量资金未及时清理上缴财政问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（四）关于个别所属二级预算单位无预算列支费用问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（五）关于部分所属二级预算单位自行采购项目规定落实不到位问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（六）关于部分所属二级预算单位应缴未缴印花税问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

三、部门预算绩效方面

（一）关于部分预算项目绩效目标编制、设置不规范问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（二）关于部分500万以上预算项目未完成绩效目标问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2025年12月底前）。自2023年起，创新全厅绩效考评方法，要求各处室、各直属单位政府采购合同签订原则上于当年度5月底前完成，细化分解预算计划，督促指导各处室、直属单位采取有力措施加快预算执行进度，加强项目支出管理，确保完成项目绩效目标。

（三）关于未按规定通报绩效评价结果问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（四）关于项目库存量项目未按规定动态管理问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

四、部门国有资产管理方面

（一）关于个别所属二级预算单位未经报批擅自处置资产问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2024年6月底前）。所属二级预算单位召开局班子会专题研究，拟采取无偿划拨方式，将资产划拨至相关地市生态环境局。目前已在按制定的划拨方案，按规定申请补充完善资产划拨手续。

（二）关于个别所属二级预算单位未经批准长期外借资产问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2024年6月底前）。与14个驻市中心就158项资产签订无偿划转协议，并按照审计整改要求拟定长期外借资产整改方案报批，按规定申请补充完善资产划拨手续。

（三）关于个别所属二级预算单位部分资产长期闲置问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（四）关于厅本级和部分所属二级预算单位超标准配置办公自动化设备问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2024年6月底前）。继续督促指导各处室、直属单位加强资产管理，及时清理报废已经损坏或者达到报废条件的资产。目前已完成109台办公自动化设备的清理报废。

（五）关于未建立软硬件资产台账动态调整机制问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（六）关于部分驻市生态环境监测中心资产清查工作未完成问题的整改情况

整改情况：已完成整改。继续督促驻市生态环境监测机构与市级生态环境局清点核对好上划资产。由于部分上划、保留资产年限较久，甚至部分资产是驻市生态环境监测机构和当地生态环境局共同使用多年，存在历史遗留问题，因此需分阶段进行整改。

（七）关于厅本级和部分所属二级预算单位应记未记无形资产问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（八）关于个别所属二级预算单位资产基础管理薄弱问题的整改情况

整改情况：已完成整改（2024年6月底前）。所属二级预算单位已经组织资产清查，在系统上补充部分资产卡片缺失的信息要素，并加强固定资产卡片管理，定期对固定资产固定资产进行检查。计划2024年请第三方公司对固定资产进行盘查，并对标签粘贴错误或标签丢失的设备重新张贴标签。

（九）关于个别所属二级预算单位图书出版合同未约定版权复制权、发行权收益问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

五、部门落实中央八项规定及其实施细则精神方面

（一）关于个别所属二级预算单位落实中央八项规定及其实施细则精神问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

六、部门贯彻落实重大决策部署及执行重大经济事项方面

（一）关于个别所属二级预算单位预算内基建投资专项资金项目未完成绩效目标问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（二）关于部分信息系统建设、管理不规范问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

七、部门对下转移支付资金管理使用方面

（一）关于部分对下转移支付资金闲置问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2025年12月底前）。聘请第三方机构，开展生态环境专项资金跟踪问效，督促地方有关单位加快推进项目建设，加快资金预算执行进度。

（二）关于部分对下转移支付资金滞留财政未及时拨付到位问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2025年12月底前）。下沉市县调研指导，协调当财政部门及时兑付生态环境专项资金进度款。

（三）关于部分项目拖欠民营企业账款问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2025年12月底前）。下沉市县调研指导，协调当财政部门及时兑付生态环境专项资金进度款。

（四）关于部分项目推进缓慢问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2025年12月底前）。聘请第三方机构，开展生态环境专项资金跟踪问效，督促地方有关单位加快推进项目建设，加快资金预算执行进度。

（五）关于部分项目绩效目标未完成问题的整改情况

整改情况：分阶段整改（2025年12月底前）。聘请第三方机构，开展生态环境专项资金跟踪问效，督促地方有关单位加快推进项目建设，加快资金预算执行进度，确保按期完成绩效目标。

八、部门所属单位的管理监督和重大风险隐患方面

（一）关于网络安全工作责任制落实不到位问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（二）关于内部审计制度不健全、部分规定执行不到位问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（三）关于部分所属二级预算单位正版软件管理办法部分规定落实不到位问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（四）关于部分所属二级预算单位内部控制不健全、管理不到位问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

九、以前年度审计发现问题的整改情况

（一）关于自治区环境保护厅厅长经济责任审计部分问题未完成整改问题的整改情况

整改情况：已完成整改。

（二）关于2017年预算执行和其他财政财务收支审计个别问题未完成整改问题的整改情况

整改情况：持续整改（3-5年）。自治区生态环境厅将继续对往来账长期挂账清理工作加大整改力度，及时掌握了解往来挂账款项的清理情况；积极与有关项目施工单位沟通协调，配合办理项目验收备案及项目工程结算等工作，及时完成相关手续后进行销账。