广西壮族自治区2021年度中央农村环境整治资金预算执行情况绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达农村环境整治资金预算情况。

财政部《关于下达2021年农村环境整治资金预算的通知》（财资环〔2021〕54号），下达广西壮族自治区2021年中央农村环境整治专项资金共计5404万元。

（二）自治区分配下达资金预算情况。

收到财政部下达资金后，自治区生态环境厅牵头提出资金分配方案，会同自治区财政厅报自治区人民政府审定后，分配下达至有关市县。

2021年8月，根据自治区财政厅《广西壮族自治区财政厅关于下达2021年中央农村环境整治资金的通知》（桂整合〔2021〕23号），共下达5404万元中央资金用于农村环境综合整治项目建设，其中南宁市良庆区900万元、柳州市鹿寨县900万元、桂林市灵川县904万元、桂林市资源县650万元、梧州市龙圩区650万元、百色市凌云县750万元、来宾市忻城县650万元。整体绩效目标、各项目资金及绩效目标同时下达，要求各市、县按照绩效目标要求开展项目建设。资金执行率低原因：一是部分县区项目业主未实施过农村生活污水治理项目，前期方案不够扎实，资金下达后对工艺等反复考察、对比和论证，影响工程进度；二是2021年底和2022年初，广西新冠肺炎疫情比较严峻，先后防城港市、百色市和柳州市都出现了病例，相关部门大部分精力都放在了抗疫，致使项目推进迟缓。两个方面的原因导致项目进度缓慢，没有形成可以支付条件的工程量，从而影响项目资金执行率低。

根据2021年中央资金补助情况，为更好的完成农村环境整治目标任务，县区财政安排投入配套资金775.39万元。

（三）下达绩效目标情况

2021年度中央农村环境整治专项项目资金5404万元。项目年度总体目标为：完成8个以上建制村的农村环境综合整治，建设农村污水处理设施≥25套，治理完成2个农村黑臭水体，经过整治的村庄生活污水处理比例≥60%，项目验收合格率100%，新增村庄生活污水处理能力800吨/日，设施建成后100%稳定运行，整治村所在村的相关人员及村民对环境综合整治情况的满意度≥90%。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.中央资金执行情况分析。

广西2021年度农村环境整治资金总额6179.39万元，其中2021年度中央财政资金5404万元、县区投入配套资金775.39万元。截至2022年3月，中央农村环境整治资金累计预算执行1128.89万元，预算执行率为20.89%。各地市2021年度中央农村环境整治资金执行率为：南宁市良庆区（0%）、柳州市鹿寨县（27.27%）、桂林市灵川县（49.52%）、桂林市资源县（49.09%）、梧州市龙圩区（2.19%）、百色市凌云县（0%）、来宾市忻城县（0%）。

其中，鹿寨县在7个自然屯建设农村生活污水处理设施10套，截止2022年3月执行资金270万元；桂林市灵川县在7个自然屯开工建设农村生活污水处理设施8套，执行资金492.24万元；资源县在5个自然屯建设农村生活污水处理设施8套，执行资金351万元；梧州市龙圩区在6个自然屯建设农村生活污水处理设施6套，执行资金15.65万元；其余各县已完成现场勘察、实施方案编制、设计等前期工作，尚未开工，未执行资金。梧州市万秀区配套资金120万元、来宾市兴宾区配套资金15万元用于农村黑臭水体治理，已完成2处农村黑臭水体整治。

2.项目资金管理情况分析。

为规范中央专项资金支持的农村环境综合整治项目管理，指导各地有序推进农村环境综合整治项目的实施，提高资金使用效益，自治区生态环境厅要求各项目县（市、区）贯彻落实《广西农村环境综合整治项目管理办法》，项目县（市、区）人民政府在农村环境综合整治项目专项资金下达后，从项目库中选定实施项目，组织编制年度实施方案，报设区市生态环境部门审查，审查通过后组织实施。

农村环境综合整治项目实施过程中，严格执行政府采购和招标投标制度、合同管理制度、监理制度，以及其他安全、质量等管理制度，严格执行国家工程建设强制性标准和行业管理规范要求。在农村环境综合整治项目建设施工期，项目设区市生态环境部门在每月5日前，向自治区生态环境厅报送上一个月的项目建设进度和资金使用情况。自治区生态环境厅会同自治区财政厅对农整项目实施、专项资金使用情况、农整成效进行评估考核。农整项目的完成情况、验收和成效评估结果，作为下一年度专项资金分配的重要参考依据，以便加强农村环境综合整治项目实施进度和资金使用管理。

总体来看，本项目资金的整体管理水平良好，做到了专款专用、及时拨付、规范支付保障中央农村环境整治资金支付需求，确保中央农村环境整治项目顺利实施。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

2021年广西农村环境综合整治要求，项目总体目标为完成8个以上建制村的农村环境综合整治，建设农村污水处理设施≥25套，治理完成2个农村黑臭水体，经过整治的村庄，生活污水得到处理的比例≥60%，项目验收合格率100%，新增村庄生活污水处理能力800吨/日，设施建成后100%稳定运行，整治村所在村的相关人员及村民对环境综合整治情况的满意度≥90%。

2021年各市县按照绩效目标要求计划投入开展43个自然村的农村环境综合整治，建设50套农村污水处理设施，生活污水通过有效处理和达标排放，治理完成2个农村黑臭水体，项目所在村屯环境得到改善，满意度逐步提升，完成年度绩效目标。

（三）项目绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

年度数量指标目标共3项，达到（完成）年度目标3项。

指标值：完成8个以上建制村的农村环境综合整治，建设农村污水处理设施≥25套，治理完成2个农村黑臭水体。

完成值：开展了43个自然村的农村环境综合整治，建设农村生活污水处理设施50套，治理完成2处农村黑臭水体。

（2）质量指标。

质量目标为2项，达到（完成）年度目标1项。

指标值：经过整治的村庄，生活污水得到处理的比例≥60%，项目验收合格率100%。

完成值：2021年各市县按照要求投入开展的43个自然村的农村环境综合整治，农村生活污水处理的比例均>60%，其中灵川县等建设的农村污水处理项目收集率均达到70%。由于项目在建设阶段，目前未开展验收。

（3）时效指标

时效目标为2项，达到（完成）年度目标0项。

指标值：项目开工率100%，完工率50%。

完成值：项目开工率64%；项目完工率4%，农村黑臭水体治理完工率100%。

施工进度缓慢原因：一是部分县区项目业主未实施过农村生活污水治理项目，前期方案不够扎实，资金下达后对工艺等反复考察、对比和论证，影响工程进度；二是2021年底和2022年初，广西新冠肺炎疫情比较严峻，先后防城港市、百色市和柳州市都出现了病例，相关部门大部分精力都放在了抗疫，致使项目推进迟缓。

2.效益指标完成情况分析。

效益目标为2项，达到（完成）年度目标1项。

指标值：新增村庄生活污水处理能力800吨/日，工程设施稳定运行比例100%。

完成值：新增村庄生活污水处理能力1000吨/日，项目施工进行中，尚未运行。

3.满意度指标完成情况分析。

年度满意度指标目标共1项，达到（完成）年度目标1项。

指标值：群众满意度≥90%。

完成值：项目实施得到了群众的认可和肯定，并且项目实施过程中暂未收到群众投诉和不满意的反馈，通过现场调研了解，群众满意度大于90%，达预期指标要求。

三、绩效目标偏离原因和下一步改进措施

按照自治区生态环境厅印发了《自治区生态环境厅关于实施2021年中央农村环境整治资金项目的通知》的进度要求，2021年12月完成项目设计、招投标、施工等前期工作，2022年8月完成项目建设及验收工作，目前大部分项目已完成前期工作，总体绩效目标未偏离。

施工进度缓慢原因：一是部分县区项目业主未实施过农村生活污水治理项目，前期方案不够扎实，资金下达后对工艺等反复考察、对比和论证，影响工程进度；二是2021年底和2022年初，广西新冠肺炎疫情比较严峻，先后防城港市、百色市和柳州市都出现了新冠病例，政府部门大部分精力都放在了防疫，致使项目推进工作迟缓。

下一步自治区生态环境厅将开展专项督查，组织专家组现场指导，制定项目推进方案，明确项目各个节点，确保项目加快进度并高质量完成，各地区政府及生态环境局各方协调推进项目建设，确保项目顺利地完成。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

本绩效自评结果将作为以后年度专项转移支付预算申请、安排、分配的重要依据。并将按照上级部门公开公示的相关要求，在规定时间和规定区域进行公开，接受上级部门及人民群众的监督。

五、其他需说明的问题。

中央巡视、各级审计和财政监督中未发现其他问题。