目 录
第一部分:自治区环境保护科学研究院概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:自治区环境保护科学研究院2021年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分:自治区环境保护科学研究院2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释
第一部分:自治区环境保护科学研究院概况
一、主要职能
广西壮族自治区环境保护科学研究院围绕广西环保热点和难点问题,开展创新性、基础性重大科研课题研究和重大项目环境咨询服务,致力于为广西经济社会发展和环境决策提供战略性、前瞻性和全局性的科技支撑,服务于经济社会发展中重大环境问题的工程技术与咨询需要,为广西可持续发展战略和环境保护事业发挥重要作用。
二、部门决算单位构成
广西壮族自治区环境保护科学研究院为广西壮族自治区生态环境厅所属二级预算单位,单位性质为财政补助的公益二类事业单位,按照政府会计准则制度填报决算数据。纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个,单位数量与上年保持一致。内设机构17个,包括办公室、财务室、总工室、科技成果转化中心、对外合作交流中心、环境信息研究中心等6个管理部门及环境政策与规划研究中心、大气环境与气候变化研究中心、水环境研究中心、土壤环境研究中心、生态环境研究中心、环境分析测试中心、战略环评与排放控制研究中心、环境咨询中心、环境保护技术中心、机动车污染监控中心、农业农村生态环境保护中心等11个业务部门。
第二部分:自治区环境保护科学研究院2021年度部门决算报表
2021年部门决算报表包括《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》,共九张报表 (详见附件:广西壮族自治区环境保护科学研究院2021年度部门决算公开附表)。
第三部分:自治区环境保护科学研究院2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
(一)2021年度总收入11,909.07万元,其中本年收入10,958.72万元。较2020年度决算数10,769.52万元增加1,139.55万元,增长10.58%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入2,971.97万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数2,177.28万元增加794.69万元,增长36.5%,主要原因是:(1)根据《信息安全等级保护管理办法》的要求,需要将网络安全等级提升至2.0标准以上,2021年新增“网络安全等级提升”项目;(2)根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发广西大气污染防治攻坚三年作战方案(2018—2020年)的通知 》(桂政办发(2018)80号)、《自治区生态环境厅关于印发广西2020年臭氧污染防治攻坚行动方案的通知》(桂环发〔 2020〕16 号)等文件要求,我区须全力打好打赢蓝天保卫战,2021年新增“广西壮族自治区大气污染动态解析与减排评估系统建设”项目;(3)根据《中央生态环境资金项目储备库入库指南(2020)年》项目的申请要求,华南所-广西壮族自治区生态环境厅合作“广西生态环境厅与华南所座谈会提出工作任务(10+1)清单”内容和我区《广西 2021 年臭氧污染防治攻坚行动方案》要求,在北部湾沿海城市建立光化学污染观测站,开展臭氧机理研究和及其前体物(挥发性有机物、氮氧化物)等大气污染物协同控制研究,为臭氧与PM2.5协同防控提供科技支撑,2021年新增“北部湾城市群大气光化学污染(臭氧)监控能力建设项目”。
2.2021年度无政府性基金预算财政拨款收入,与2020年度保持一致。
3.2021年度无国有资本经营预算财政拨款收入,与2020年度保持一致。
4.2021年度无事业收入,与2020年度保持一致。
5.经营收入7,832.74万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数7,080.33万元增加752.41万元,增长10.63%,主要原因是2021年受新冠疫情因素影响减少,经营业务增加,经营收入相应增加;同时我单位近年加大市场业务开拓力度,2021年从第三方单位或公司获取的市场经营项目相比上年有增长。
6.其他收入154.01万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数340.41万元减少186.4万元,下降54.76%,主要原因是2021年从广西区科技厅等单位取得的科研经费相比上年减少。
7.2021年度无使用非财政拨款结余的情况,与2020年度保持一致。
8.上年结转和结余950.34万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数1,171.5万元减少221.16万元,下降18.88%,主要原因是2020年度加强预算管理,提高预算执行效率,2021年度决算报表的上年结转结余资金减少。
(二)2021年度总支出11,909.07万元,其中本年支出9,484.74万元。较2020年度决算数10,769.52万元增加1,139.55万元,增长10.58%。支出具体情况如下:
1.社会保障和就业支出63.75万元,主要用于支出在编人员养老保险、职业年金(缴纳基数为基本工资,不含绩效工资)。较2020年度决算数71.36万元减少7.61万元,下降10.66%,主要原因是:(1)2021年度实有在编人数比2020年减少,基本工资预算减少,相应的养老保险、职业年金也略有减少;(2)2020年1名退休人员去世,有退休人员死亡抚恤金支出,2021年无此项支出。
2.卫生健康支出19.66万元,主要用于支出在编人员医疗保险(缴纳基数为基本工资,不含绩效工资)。较2020年度决算数19.19万元增加0.47万元,增长2.45%,主要原因是2021年度生育保险包含在医疗保险里面计算,医疗保险的缴纳比例相比上年有所增长。
3.节能环保支出9,369.45万元,主要用于单位财政资金项目和经营项目的人员经费、差旅费、委托业务费及设备购置等支出。较2020年度决算数7,012.96万元增加2,356.49万元,增长33.6%,主要原因是2021年受新冠疫情因素影响减少,一般公共预算收入和经营收入相比上年有所增加,支出也相应增加。
4.住房保障支出31.88万元,主要用于支出在编人员住房公积金(缴纳基数为基本工资,不含绩效工资)。较2020年度决算数32.89万元减少1.01万元,下降3.07%,主要原因是2021年度实有在编人数比2020年减少,导致用于缴纳在编人员住房公积金的基本工资基数比上一年有所下降,住房公积金缴纳金额减少。
5.结余分配1,454.81元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数2,900.46万元减少1,445.65万元,下降49.84%,主要原因是2021年经营结余比上一年度有所减少,专用基金提取金额和转入非财政拨款结余的金额相应减少。
6.年末结转和结余969.52万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数732.66万元增加236.86万元,增长32.33%,主要原因是根据自治区财政厅要求,广西壮族自治区环境保护对外合作交流中心的外资账户收支结余从2021年起纳入我单位预决算反映,因该因素影响增加年末结转和结余。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出2,856.46万元,较2020年度决算数2,768.05万元增加88.41万元,增长3.19%。其中:基本支出447.78万元,项目支出2,408.68万元。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,402.41万元,支出决算为2,856.46万元,完成年初预算的118.9%。
(一)社会保障和就业支出年初预算为42.5万元,支出决算为42.5万元,完成年初预算的100%,主要用于支出在编人员养老保险(缴纳基数为基本工资,不含绩效工资)。
(二)卫生健康支出年初预算为19.66万元,支出决算为19.66万元,完成年初预算的100%,主要用于支出在编人员医疗保险(缴纳基数为基本工资,不含绩效工资)。
(三)节能环保支出年初预算为2,308.37万元,支出决算为2,762.42万元,完成年初预算的119.67%,主要用于单位财政资金项目的人员经费、差旅费、委托业务费及设备购置等支出,预决算差异主要原因是:(1)年中追加两个项目的预算,分别为“环境损害司法鉴定中心建设”350万元和“北部湾城市群大气光化学污染(臭氧)监控能力建设项目”340万元,这两个项目在2021年实际支出566万元,政府采购结余等原因上缴财政8.06万元,115.94万元列支结转到2022年使用;(2)2021年年初部分预算因新冠疫情以及政府采购节余等原因影响,上缴预算指标结余和政府采购结余资金112.38万元。
(四)住房保障支出年初预算为31.88万元,支出决算为31.88万元,完成年初预算的100%,主要用于支出在编人员住房公积金(缴纳基数为基本工资,不含绩效工资)。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出447.78万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出年初预算为361.55万元,支出决算为361.55万元,完成年初预算的100%,主要用于支出在编人员基本工资、津贴补贴、社会保险费和住房公积金。
(二)商品和服务支出年初预算为76.65万元,支出决算为72.95万元,完成年初预算的95.17%,主要用于支出日常办公用品购置、办公水电费、差旅费、会议费、公务用车运行维护费、工会经费和员工福利费等,预决算差异主要原因是2021年因新冠疫情等影响,部分会议费、印刷费等无法按年初预算安排支出,已作为指标结余上缴财政。
(三)对个人和家庭的补助年初预算为13.28万元,支出决算为13.28万元,完成年初预算的100%,主要用于支出职工体检费用。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
2021年度无政府性基金支出,与2020年度保持一致。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
2021年度无国有资本经营预算支出,与2020年度保持一致。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出34.24万元,完成年初预算49.72万元的68.87%,比上年支出26.39万元增加7.85万元,主要原因是2021年受新冠疫情因素影响减少,公务出差增加,公务用车运行维护费相应增加。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算31.47万元,公务接待费支出决算2.77万元。
具体情况如下:
(一)2021年度无因公出国(境)费支出。
(二)公务用车购置及运行费支出31.47万元。其中:
2021年无一般公共预算财政拨款安排的公务用车购置支出,与上年保持一致。
公务用车运行支出31.47万元,完成年初预算41.87万元的75.16%,比上年支出23.38万元增加8.09万元,原因是2021年受新冠疫情因素影响减少,公务出差增加,公务用车运行维护费相应增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年开支财政拨款的公务用车保有量为7辆,全年运行费支出31.47万元,平均每辆4.5万元。
(三)公务接待费支出2.77万元,完成年初预算7.85万元的35.29%,比上年支出3.01万元减少0.27万元,原因是厉行节约、反对浪费,用于办公场所公务接待的茶叶购买费用减少。办公场所公务接待的茶叶购买费0.9万元,国内公务接待(不含公务接待茶叶购买事项)批次18次,人次148次。无国(境)外公务接待。
七、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明
2021年度无机关运行经费支出,与2020年度保持一致。
(二)政府采购支出情况说明
2021年度政府采购支出总额1,224.22万元,其中:政府采购货物支出817.99万元、政府采购服务支出406.23万元。授予中小企业合同金额1,222.24万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额1,102.61万元,占政府采购支出总额的90.06%。
(三)国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日,我单位共有车辆7辆,均为特种专业技术用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备16台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况。
根据全面实施预算绩效管理要求,我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评,涉及项目3个,涉及资金983.05万元,占一般公共预算项目支出总额的40.81%。从自评情况来看,3个项目的经费使用与工作执行进度紧密结合,效率和效果指标良好,社会效益和可持续影响良好,服务对象满意度较高。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我单位根据设定的绩效目标,环境损害司法鉴定中心建设项目自评得分为95.59分,项目全年预算数为350万元,执行数为348.74万元,完成预算的99.64%。项目绩效目标完成情况:一是按照《环境损害司法鉴定机构实验室和仪器设备配置要求》,实际完成3个领域的仪器设备的能力建设;二是按合同要求开展环境损害司法鉴定采测一体化信息管理平台二期建设工作,完成二期建设工作的确认需求差异文档、系统差异化开发、系统离线测试集成共3个阶段工作;三是完成司法鉴定中心实验室CMA扩项,2021年5月和2021年7月取得区市场监督管理局批准的水和废水中味、色度、草甘膦、毒死蜱、涕灭威、克百威、pH值、2,4-二氯苯氧乙酸共8个方法资质能力;四是环境损害司法鉴定中心实验室2021年度年度设备采购计划中相关设备年度到位百分比为100%,共采购的29台/套仪器设备已完成验收,纳入单位固定资产管理。
环境损害司法鉴定中心建设项目绩效自评综述:该项目效果指标完成较好,基本达到预期效果,不断提升检验检测能力和服务社会环境损害司法鉴定能力,是我区生态环境损害赔偿服务工作的中坚力量,得到上级主管部门生态环境厅法规与标准处以及我区各市县生态环境、检察、公安、林业、水利部门好评。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。