广西壮族自治区钦州生态环境监测中心2022年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区钦州生态环境监测中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1652.83万元，其中本年收入1630.52万元, 较2021年度决算数减少135.55万元，下降7.68%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1628.17万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加7.76万元，增长0.48%，主要原因是2022年度新增考核断面水站改造项目，项目支出略有增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无变化。

4.上级补助收入2.35万元，为事业单位从上级部门取得的非财政拨款收入。较2021年决算数减少19.77万元，下降89.38%，主要原因是2022年度广西壮族自治区生态环境监测中心拨付的国家地表水考核断面采测分离运行经费和国家网土壤环境监测经费有所减少。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数无变化。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数无变化。

7.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少123.54万元，下降100.00%，主要原因是2021年收到钦州市财政局拨付的在职人员职业年金记实资金等其他收入。

8.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数无变化。

9.上年结转和结余22.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少15.86万元，下降41.54%，主要原因是2021年度预算资金及时在当年支出，结转结余资金减少。

（二）本部门2022年度总支出1652.83万元，其中本年支出1642.36万元, 较2021年度决算数减少137.49万元，下降7.72%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出145.30万元，较2021年度决算数减少102.32万元，下降41.32%，主要原因是2021年度支出在职人员职业年金记实资金。

2.卫生健康支出46.20万元，较2021年度决算数增加11.42万元，上升32.83%，主要原因是2022年度职工人数增加。

3.节能环保支出1392.49万元，较2021年度决算数减少44.17万元，下降3.07%，主要原因是2022年度广西壮族自治区生态环境监测中心拨付的国家地表水考核断面采测分离运行经费和国家网土壤环境监测经费有所减少。

4.住房保障支出57.76万元，较2021年度决算数增加10.72万元，增加22.79%，主要原因是2022年度职工人数增加，住房公积金费用增加。

5.其他支出0.62万元，较2021年决算数减少13.14万元，下降95.49%，主要原因是减少了国家地表水考核断面采测分离运行经费和国家网土壤环境监测经费支出。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数无变化。

7.年末结转和结余10.47万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少13.94万元，下降57.11%，主要原因是2022年度预算资金及时在当年安排支出，因此年末结转和结余减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区钦州生态环境监测中心2022年度一般公共预算财政拨款支出1629.95万元，较2021年度决算数减少14.06万元，下降0.86%。其中：基本支出947.95万元，项目支出682.00万元。

广西壮族自治区钦州生态环境监测中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1515.22万元，支出决算为1629.95万元，完成年初预算的107.57%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为138.66万元，支出决算为145.30万元，完成年初预算的104.79%。主要用于本单位按规定缴纳的在编职工养老保险和职业年金。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的养老保险和职业年金费用。

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为29.38万元，支出决算为29.79万元，完成年初预算的101.40%。存在预决算差异的主要原因是追加了新增退休职工的退休生活补助等费用。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老缴费支出（项）年初预算为72.85万元，支出决算为77.01万元，完成年初预算的105.71%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的养老保险费用。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为36.43万元，支出决算为38.51万元，完成年初预算的105.71%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的职业年金费用。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为43.25万元，支出决算为46.20万元，完成年初预算的106.82%。主要用于本单位按规定缴纳的在编职工医疗保险。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的医疗保险和公务员医疗补助费用。

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为40.27万元，支出决算为42.96万元，完成年初预算的106.68%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的医疗保险费用。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为2.98万元，支出决算为3.23万元，完成年初预算的108.39%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员公务员医疗补助费用。

（三）节能环保支出（类）年初预算为1278.67万元，支出决算为1380.69万元，完成年初预算的107.98%。主要用于环境监测业务活动等各方面支出。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员和在编人员晋级晋档职级晋升等经费。

1.环境保护管理事务（款）行政运行（项）年初预算为0.00万元，支出决算为81.29万元，完成年初预算的100.00%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的工资福利费用。

2.污染防治（款）土壤（项）年初预算为0.00万元，支出决算为4.42万元，完成年初预算的100.00%。存在预决算差异的主要原因是追加了广西土壤污染重点监管单位周边及区域土壤监测和调查试点项目。

3.污染减排（款）生态环境监测与信息（项）年初预算为1278.67万元，支出决算为1294.99万元，完成年初预算的101.28%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的工资福利等费用。

（四）住房保障支出年初预算为54.64万元，支出决算为57.76万元，完成年初预算的105.71%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的住房公积金。

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为54.64万元，支出决算为57.76万元，完成年初预算的105.71%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出947.95万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出788.06万元，完成年初预算的120.51%。存在预决算差异的主要原因是追加了新进人员的工资福利费用。

（二）商品和服务支出116.06万元，完成年初预算的97.97%。存在预决算差异的主要原因是其他商品和服务支出略有结余。

（三）对个人和家庭的补助43.83万元，完成年初预算的80.91%。存在预决算差异的主要原因是其他对个人和家庭的补助略有结余。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区钦州生态环境监测中心2022年度无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区钦州生态环境监测中心2022年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.77万元，完成预算的98.98%，比上年减少0.07万元，主要原因是2022年度受疫情影响，公务接待减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.40万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，与上年无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出7.37万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，与上年无变化。

公务用车运行支出7.37万元，完成预算的100.00%，与上年无变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展监测业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西壮族自治区钦州生态环境监测中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.37万元，平均每辆3.685万元。

（三）公务接待费支出0.40万元，完成预算的83.33%，比上年减少0.07万元，原因是2022年度受疫情影响，公务接待减少。国内公务接待批次6次，人次19次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出116.06万元，比年初预算数减少2.4万元，降低2.03%，比上年决算数增加13.03万元，增长12.65%。主要原因是：2022年工作任务增加，电费支出增多。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额255.86万元，其中：政府采购货物支出236.40万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出19.45万元。授予中小企业合同金额255.86万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额255.86万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：特种专业技术用车2辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）5台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度15个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金680.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，15个项目评为一等，占项目总数比例100.00%；自评发现的主要问题及原因：一是对预算绩效管理工作认识不足。由于部分业务人员对项目绩效工作了解不够，在进行项目绩效目标设置时就已经面临许多困难，对于绩效指标的细化把握不够，容易出现指标设置不合理，与项目关联性不强，或是可量化程度较低的情况，导致后续的绩效自评工作开展较为困难；二是绩效指标值与实际值存在偏差。由于绩效目标编制工作与监测工作方案存在的时间差，导致项目管理人员设置的绩效指标值与实际完成值存在一定偏差，部分绩效指标值的准确度依然有待提高。下一步改进措施：一是提高重视，加强认识。预算单位应进一步加强对预算绩效管理工作的重视程度，通过政策制度的学习，会议集体研讨等方式加强项目管理人员对预算绩效管理工作的认识。项目实施职责分工明确，有分管领导负责，有监管责任人，对项目实施的各个环节进行全程管理；二是统筹兼顾，准确编制。项目管理人员在进行预算绩效目标编制工作时，应充分结合近几年的工作实际，对可能出现的情况进行合理预测，并学习借鉴先进单位的优秀经验，从而准确合理设置部门预算项目的绩效目标，减少指标值与实际值的偏差，确保绩效指标设置的可量化性和准确度。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，专用设备购置项目自评得分为100.00分，一等，项目全年预算数为221.96万元，执行数为221.96万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：该项目用于专用设备购置费，购置实验室分析仪器和现场应急采样监测仪器，2022年专用设备购置项目于2022年4月22日完成仪器设备选型并确定参数，组织专家对气象色谱质谱联用仪等7台套进口设备开展论证，2022年6月29日发布竞争性谈判公告，2022年12月26日全部完成专用设备验收。

实验室运行维护项目自评得分为100.00分，一等，项目全年预算数为128.00万元，执行数为128.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：该项目主要用于聘用专业机构对实验室大型和重点设备、实验室通风系统、实验室空调等进行维修维护；实验室运转水电保障费用；仪器检定校准；实验室专用材料、标准物质、药品耗材、实验室分析气体的采购等。2022年实验室运行维护项目按时完成实验室大型仪器设备、外出仪器设备2022.01-2022.12期间的专业机构提供维保服务，确保2022年实验室仪器、外出仪器正常运行，保障生态环境监测日常工作；完成2022年专用材料、实验室基础设施、设备采购及维护。自评发现的主要问题：因监测工作存在一定的不可预见性，导致实验室实际的试剂耗材需求、仪器设备的损耗等与计划存在偏差，使得预算绩效指标设置不够准确、精细。改进措施：根据近年试剂耗材用量和监测工作开展情况合理预测需求，进一步提高预算绩效指标设置的准确度。 

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。