广西壮族自治区来宾生态环境监测中心2023年度单位决算

第一部分：自治区来宾生态环境监测中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：自治区来宾生态环境监测中心2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：自治区来宾生态环境监测中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：自治区来宾生态环境监测中心概况

一、本单位职责

（一）承担所驻区域大气、地表水、地下水、土壤、噪声、生态状况等生态环境质量监测与调查评价，承担生态环境质量预警预报和较大以上级别突发环境事件应急监测，负责生态环境监测质量保证工作。

（二）负责所驻区域生态环境质量状况信息的搜集、整理、汇总、分析，编写生态环境质量报告书、生态环境监测年鉴等。

（三）为所驻区域生态环境管理和执法提供技术支持。

二、机构设置情况

本决算单位构成只有一个，为自治区来宾生态环境监测中心。自治区来宾生态环境监测中心是隶属于自治区生态环境厅的二级预算单位，为参照公务员法管理的全额拨款公益一类事业单位，进行独立财务核算，执行政府会计准则制度。内设10个科室：办公室、财务科、总工室、综合信息科、质量管理科、自动监测科、生态与土壤监测科、现场监测科、分析测试科、技术保障科。

第二部分：自治区来宾生态环境监测中心2023年度单位决算报表

此部分另附表格，详见附件：自治区来宾生态环境监测中心2023年度单位决算公开附表。

第三部分：自治区来宾生态环境监测中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1640.78万元，其中本年收入1578.94万元, 较2022年度决算数减少65.63万元，下降3.99%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1578.94万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少39.82万元，下降2.46%，主要原因是厉行节约，2023年压减了项目经费预算。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数一致。

4.上级补助收入0万元，较2022年度决算数减少4.75万元，下降100%。主要原因是2023年上级部门未拨入项目运行经费。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数一致。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数一致。

7.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少21.07万元，下降100%。主要原因是2023年无市级财政拨款补助收入。

8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数一致。

9.上年结转和结余61.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2022年度决算数增加4.47万元，增长7.79%，主要原因是跨年度支付的项目资金结转增加。

（二）本单位2023年度总支出1640.78万元，其中本年支出1628.56万元, 较2022年度决算数减少11.55万元，下降0.7%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）187.91万元，主要用于养老保险、职业年金等社会保障缴费及离退休费、死亡抚恤支出。较2022年度决算数增加14.08万元，增长8.1%，主要原因是新进人员及工资增长，支出相应增加。

2.卫生健康支出（类）77.86万元，主要用于2023年医疗保险、公务员医疗补助等缴费。较2022年度决算数增加4.12万元，增长5.59%，主要原因是新进人员及工资增长，支出相应增加。

3.节能环保支出（类）1306.56万元，主要用于为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。较2022年度决算数减少33.5万元，下降2.5%，主要原因是厉行节约，2023年项目预算安排减少。

4.住房保障支出（类）56.23万元，主要用于单位职工住房公积金缴费支出。较2022年度决算数增加3.74万元，增长7.13%，主要原因是新进人员及工资增长，支出相应增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2022年决算数一致。

6.年末结转和结余12.22万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年减少49.62万元，下降80.24%，主要原因是2023年使用以前年度结转资金用于项目支出。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出1578.94万元，较2022年度决算数减少42.04万元，下降2.59%。其中：基本支出970.69万元，项目支出608.25万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1462.04万元，支出决算为1578.94万元，完成年初预算的108%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为144.96万元，支出决算为187.91万元，完成年初预算的129.63%，预决算差异的主要原因是2023年2名退休人员离世，预算执行中追加了死亡抚恤金，以及人员增加和晋级增资。主要用于养老保险、职业年金等社会保障缴费和离退休费支出、死亡抚恤支出。

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为35.12万元，支出决算为43.15万元，完成年初预算的122.86%。预决算差异的主要原因是2023年机关事业单位退休人员补贴标准提高，支出相应增长。主要用于单位退休人员相关支出。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为73.23万元，支出决算为74.76万元，完成年初预算的102.09%。预决算差异的主要原因是人员增加和晋级增资，支出相应增加。主要用于单位人员基本养老保险缴费相关支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为36.61万元，支出决算为37.28万元，完成年初预算的101.83%。预决算差异的主要原因是人员增加和晋级增资，支出相应增加。主要用于单位人员职业年金缴费相关支出。

4.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算0元，支出决算为32.72万元。预决算差异的主要原因是2023年2名退休人员离世，预算执行过程中追加了抚恤经费。主要用于死亡抚恤相关支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为76.49万元，支出决算为77.86万元，完成年初预算的101.79%，预决算的主要原因是人员增加及晋级增资，支出相应增加。主要用于2023年基本医疗保险、公务员医疗补助等缴费。

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为48.64万元，支出决算为48.34万元，完成年初预算的99.38%。预决算差异的主要原因是2023年退休人员减少，退休人员医疗费支出相应减少。主要用于单位人员医疗保险相关支出。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为27.85万元，支出决算为29.52万元，完成年初预算的106%。预决算差异的主要原因是追加了年龄为45岁以上的职工公务员医疗补助缴费比例差额1%及人员增加和晋级增资，支出相应增加。主要用于单位职工公务员医疗补助相关支出。

（三）节能环保支出（类）年初预算为1185.67万元，支出决算为1256.95万元，完成年初预算的106.01%，预决算差异的主要原因是预算执行中追加了2023年人员经费、2022年度奖励性补贴清算部分等。主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。

1.环境保护管理事务（款）行政运行（项）年初预算为0万元，决算支出75.84万元。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了2022年度奖励性补贴结算部分。主要用于发放2022年度绩效考评奖金。

2.污染减排（款）生态环境监测与信息（项）年初预算为1185.67万元，支出决算为1181.1万元，完成年初预算的99.61%。预决算差异的主要原因是年中预算资金调整及年末预算资金使用结余。主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为54.92万元，支出决算为56.23万元，完成年初预算的102.39%，预决算差异的主要原因是人员增加和晋级增资，支出相应增加。主要用于住房公积金缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出970.69万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出782.69万元，完成年初预算的118.67%。预决算差异的主要原因是预算执行中人员增加及晋级增资。

（二）商品和服务支出118.99万元，完成年初预算的95.7%，预决算差异的主要原因是厉行节约减少公用经费的开支。

（三）对个人和家庭的补助支出69.01万元，完成年初预算的97.44%，预决算差异的主要原因是年初预算按一定比例预留的其他个人家庭补助支出有结余。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

自治区来宾生态环境监测中心2023年度无政府性基金支出，与2022年度决算数一致。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区来宾生态环境监测中心2023年度无国有资本经营预算支出，与2022年度决算数一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出15.78万元，完成年初预算的99.94%，比上年增加0.79万元，增长5.27%，主要原因是2023年来访单位和人数增加，公务接待费支出相应增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算14.50万元，公务接待费支出决算1.28万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年决算数一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出14.50万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年决算数一致。

公务用车运行维护支出14.50万元，完成年初预算的99.93%，比上年减少0.01万元，下降0.07%，主要原因是厉行节约，公务用车运行维护费略有结余。主要用于开展生态环境监测业务所需的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出14.50万元，平均每辆3.63万元。

（三）公务接待费支出1.28万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.8万元，增长166.67%，主要原因是2023年来访单位和人数增加。国内公务接待批次17次，人次152次；国外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出118.99万元，比年初预算减少5.35万元，降低4.3%，主要原因是会议费、培训费及其他定额商品和服务支出经济分类科目略有结余。比上年增加7.22万元，增长6.46%，主要原因是根据工作业务需求，办公费支出增加，出差频次增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额226.57万元，其中：政府采购货物支出223.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.92万元。授予中小企业合同金额225.81万元，占政府采购支出总额的99.66%，其中：授予小微企业合同金额225.81万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的73.97%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，均为特种专业技术用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位为二级预算单位，无整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

我单位2023年度项目15个，项目支出总额608.25万元。其中，本级项目15个，本级项目支出608.25万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金599.11万元，占项目总数比例93.33%,占项目支出总额比例98.50%；1个项目评为二等，涉及资金9.14万元，占项目总数比例6.67%，占项目支出总额比例1.50%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目年度预算绩效指标设置可衡量性低，未完善项目中期绩效目标编制；二是事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、结果运用等工作有待加强。下一步改进措施：一是加强绩效管理业务培训，不断提升财务人员和业务人员绩效管理能力水平，在未来预算编制中从数量、质量、成本、时效以及社会效益、生态效益、满意度等方面细化量化项目预算绩效目标并完善中期绩效目标编制；二是加强绩效运行监控，及时掌握项目资金支出进度和绩效目标实现情况，并针对监控发现的问题及时整改，确保财政资金切实发挥效益。

2.部分重点项目绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标，“专用设备购置”项目自评得分为100分，自评等级为一等，项目全年预算数为221.15万元，执行数为221.15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在当年9月按政府采购程序完成15台专用仪器设备采购；二是验收合格率100%；三是本项目购买成本221.15万元，不超预算支出；四是该批新增仪器设备为饮用水、地表水及降水等水质监测和其他类型监测提供硬件基础，有效提高日常分析工作效率，为完成能力建设，提升监测能力，为地方生态环境质量监测提供坚实的技术保障；五是设备使用人员满意度为96%。自评发现的主要问题及原因：编制绩效目标时，个别绩效指标内容未能进行量化编制。下一步改进措施：根据年度工作内容和计划安排，按照预算绩效目标编制要求在今后年度编制绩效目标时对各项指标进行更细化量化的编制。   

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指上级部门当年拨付的资金。  

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

六、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。  

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：自治区来宾生态环境监测中心2023年度单位决算公开附表