广西壮族自治区防城港生态环境监测中心2023年度部门决算

第三部分：自治区防城港生态环境监测中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1109.54万元，其中本年收入1042.12万元，较2022年度决算数减少44.78万元，下降4.12%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1037.29万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少43.47万元，下降4.02%，主要原因是一般公共预算项目支出预算较2022年有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数一致。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数一致。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数一致。

6.其他收入4.83万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少1.32万元，下降21.46%，主要原因是非财政拨款项目经费有所减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数一致。

8.上年结转和结余67.42万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加8.06万元，增长13.58%，主要原因是财政列支结转经费增加。

（二）本单位2023年度总支出1109.54万元，其中本年支出1075.88万元，较2022年度决算数减少2.96万元，下降0.27%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）51.97万元：主要用于养老保险、职业年金等社会保障缴费及离退休费支出。较2022年度决算数增加1.17万元，增长2.3%，主要原因是退休人员补贴标准政策性提高及在编人员工资增长造成支出增加。

2.卫生健康支出（类）23.02万元：主要用于医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。较2022年度决算数减少0.85万元，下降3.56%，主要原因是职工基本医疗保险缴费费率下降，医疗保险缴费相应减少。

3.节能环保支出（类）976.62万元：主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。较2022年度决算数减少3.47万元，下降0.35%，主要原因是项目支出预算较2022年有所减少。

4.住房保障支出（类）24.27万元：主要用于住房公积金缴费支出。较2022年度决算数增加0.18万元，增长0.75%，主要原因是在编人员工资增长造成支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2022年度决算数一致。

6.年末结转和结余33.67万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少33.75万元，下降50.06%，主要原因是在2023年支出上年结转项目经费。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2023年度一般公共预算财政拨款支出1037.67万元，较2022年度决算数减少33.23万元，下降3.1%。其中：基本支出588.69万元，项目支出448.98万元。

自治区防城港生态环境监测中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1013.17万元，支出决算为1037.67万元，完成年初预算的102.42%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为49.37万元，支出决算为51.97万元，完成年初预算的105.27%。预决算差异的主要原因是预算执行中人员增加、晋级增资及退休人员补贴标准政策性提高。主要用于养老保险、职业年金等社会保障缴费及离退休费支出。

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为2.62万元，支出决算为3.42万元，完成年初预算的130.53%。预决算差异的主要原因是退休人员补贴标准政策性提高，预算执行中增划退休人员相关补贴。主要用于单位退休人员相关支出。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为31.17万元，支出决算为32.37万元，完成年初预算的103.85%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了调入人员的养老保险。主要用于单位人员基本养老保险缴费相关支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为15.58万元，支出决算为16.18万元，完成年初预算的103.85%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了调入人员的职业年金。主要用于单位人员职业年金缴费相关支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为22.11万元，支出决算为23.02万元，完成年初预算的104.12%。预决算差异主要原因是预算执行中追加了调入人员的相关经费。主要用于医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为12.37万元，支出决算为12.9万元，完成年初预算的104.28%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了调入人员的医疗保险。主要用于在编人员医疗保险及退休人员医疗费补助相关支出。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为9.74万元，支出决算为10.11万元，完成年初预算的103.8%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了调入人员的公务员医疗补助。主要用于单位公务员医疗补助相关支出。

（三）节能环保支出（类）年初预算为918.31万元，支出决算为938.42万元，完成年初预算的102.19%。预决算差异主要原因是预算执行中追加了2023年人员经费、2022年度公务员绩效考评奖金。主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。

1.环境保护管理事务（款）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算为35.05万元。预决算差异的主要原因是奖励性补贴清算补发部分未能列入年初部门预算，通过年中追加预算资金支出。主要用于公务员绩效考评奖金支出。

2.污染减排（款）生态环境监测与信息（项）年初预算为918.31万元，支出决算为903.36万元，完成年初预算的98.37%。预决算差异的主要原因是年中调整预算资金及财政收回结余资金。主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为23.38万元，支出决算为24.27万元，完成年初预算的103.81%。预决算差异主要原因是预算执行中追加了调入人员的住房公积金，主要用于编内在职住房公积金缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出588.69万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出522.65万元，完成年初预算的115.13%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了人员工资奖金津补贴、社会保障缴费及住房公积金等。

（二）商品和服务支出52.87万元，完成年初预算的100.06%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了调入人员的相关经费。

（三）对个人和家庭的补助13.17万元，完成年初预算的102.33%。预决算差异的主要原因是退休人员补贴标准政策性提高，退休费增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2023年度政府性基金支出0万元，与2022年度决算数一致。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

自治区防城港生态环境监测中心2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2023年度国有资本经营预算支出0万元，与2022年度决算数一致。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

自治区防城港生态环境监测中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.99万元，完成年初预算的96.73%，比上年增加0.68万元，主要原因是垂改后我中心接待上级的调研和检查等工作较以前有所增加，公务接待费用相应增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算7.01万元，公务接待费支出决算0.98万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元（年初未安排预算），与上年决算数一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出7.01万元。其中：

公务用车购置支出0万元（年初未安排预算），与上年决算数一致。

公务用车运行支出7.01万元，完成年初预算的96.56%，比上年减少0.1万元，原因是厉行节约，公务用车运行维护费略有结余。主要用于因公出行以及开展生态环境监测业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，自治区防城港生态环境监测中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.01万元，平均每辆3.51万元。

（三）公务接待费支出0.98万元，完成年初预算的98%，比上年增加0.78万元，原因是垂改后我中心接待上级的调研和检查等工作较以前有所增加，公务接待费用相应增加。国内公务接待批次11次，人次80次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出52.87万元，比年初预算数增加0.03万元，增长0.06%，主要原因是预算执行中追加了调入人员的相关经费。比上年决算数增加1.76万元，增长3.44%，主要原因是人员因公出差次数增加，差旅费用相应增加，以及资产运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额119.89万元，其中：政府采购货物支出94.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出25.76万元。授予中小企业合同金额119.39万元，占政府采购支出总额的99.58%，其中：授予小微企业合同金额119.39万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.06%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：特种专业技术用车2辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）4台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本单位为二级预算单位，无整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：本单位2023年度项目12个，项目支出总额439.12万元。其中，本级项目12个，本级项目支出439.12万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目均评为一等，涉及资金439.12万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是编制2023年度部门预算绩效目标时，年初设定的个别绩效指标值偏保守，导致实际完成值高于绩效指标设定值较多,绩效目标衡量指标设置的科学性、合理性有待进一步提高；二是需进一步提高绩效管理意识。下一步改进措施：一是优化绩效指标设置。根据预算项目特点，全面捋顺现有工作业务开展情况，充分考虑每个绩效指标设立的科学性、合理性、可操作性，兼顾预算绩效指标的全面性，充分评价预算项目管理情况；二是加强绩效运行跟踪监控。提高对绩效管理的重视，对于资金运行状况和绩效目标预期实现程度开展绩效运行跟踪监控，及时掌握项目资金支出进度，并针对绩效运行中发现的问题及时进行纠正，确保绩效目标如期实现，切实发挥财政资金使用效益。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“专用设备购置”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为89万元，执行数为89万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是本项目通过竞争性谈判-最低价中标方式采购了28台（套）仪器设备，分别是固/液全自动吹扫捕集装置1台、程控定量封口机1台、便携式全自动紫外测油仪1台、全自动流动注射仪1台、智能一体化蒸馏仪2台、便携式叶绿素a测定仪1台、石油类柱状采样器2台、便携式抽滤机1台、便携式离心机3台、翻转式振荡器1台、便携式溶解氧测定仪4台、COD快速测定仪1台、便携式余氯测定仪2台、氯离子浓度计1台、Ⅰ级声校准器2个、实验室冷藏冷冻箱1台、生化培养箱1台和便携式车载冰箱2台；二是本项目所采购的28台（套）设备于2023年7月10日全部检定完成并验收合格，设备质量合格率为100%，投入使用后进一步提升我中心监测分析及应急综合能力。自评发现的主要问题及原因：项目实施较好，暂未发现问题。下一步改进措施：暂无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：自治区防城港生态环境监测中心2023年度部门决算公开附表