广西壮族自治区防城港生态环境监测中心2024年度单位决算

第三部分：自治区防城港生态环境监测中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1149.3万元，其中本年收入1116.87万元，较2023年度决算数增加39.76万元，增长3.58%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1115.92万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加78.63万元，增长7.58%，主要原因是2024年增加第三次海洋污染基线调查广西海湾精细化调查业务工作相关经费、钦江大环江水质应急监测工作经费及购置一辆环境监测业务用车，一般公共预算项目支出预算较2023年有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数一致。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数一致。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数一致。

6.其他收入0.95万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少3.88万元，下降80.33%，主要原因是非财政拨款项目经费有所减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数一致。

8.上年结转和结余32.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少34.99万元，下降51.9%，主要原因是在2023年支出上年结转项目经费。

（二）本单位2024年度总支出1149.3万元，其中本年支出1131.62万元, 较2023年度决算数增加39.76万元，增长3.58%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）56.02万元：主要用于养老保险、职业年金等社会保障缴费及离退休费支出。较2023年度决算数增加4.05万元，增长7.79%，主要原因是在编人员工资增长，相应支出增加。

2.卫生健康支出（类）24.99万元：主要用于医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。较2023年度决算数增加1.97万元，增长8.56%，主要原因是在编人员工资增长，相应支出增加。

3.节能环保支出（类）1024.31万元：主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。较2023年度决算数增加47.69万元，增长4.88%，主要原因是2024年增加第三次海洋污染基线调查广西海湾精细化调查业务工作相关经费、钦江大环江水质应急监测工作经费及购置一辆环境监测业务用车。

4.住房保障支出（类）26.3万元：主要用于住房公积金缴费支出。较2023年度决算数增加2.03万元，增长8.36%，主要原因是在编人员工资增长，相应支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年度决算数一致。

6.年末结转和结余17.68万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少15.99万元，下降47.49%，主要原因是在2024年支出上年结转项目经费。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出1125.4万元，较2023年度决算数增加87.73万元，增长8.45%。其中：基本支出581.81万元，项目支出543.59万元。

自治区防城港生态环境监测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1104.34万元，支出决算为1125.4万元，完成年初预算的101.91%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为57.2万元，支出决算为56.02万元，完成年初预算的97.94%。预决算差异的主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余相关经费。主要用于养老保险、职业年金等社会保障缴费及离退休费支出。

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为3.42万元，支出决算为3.42万元，完成年初预算的100%。预决算基本一致。主要用于单位退休人员相关支出。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为35.85万元，支出决算为35.07万元，完成年初预算的97.82%。预决算差异的主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余的养老保险。主要用于单位人员基本养老保险缴费相关支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为17.93万元，支出决算为17.53万元，完成年初预算的97.77%。预决算差异的主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余的职业年金。主要用于单位人员职业年金缴费相关支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为25.35万元，支出决算为24.99万元，完成年初预算的98.58%。预决算差异主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余相关经费。主要用于医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为14.14万元，支出决算为14.03万元，完成年初预算的99.22%。预决算差异的主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余的医疗保险。主要用于在编人员医疗保险及退休人员医疗费补助相关支出。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为11.2万元，支出决算为10.96万元，完成年初预算的97.86%。预决算差异的主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余的公务员医疗补助。主要用于单位人员公务员医疗补助相关支出。

（三）节能环保支出（类）污染减排（款）生态环境监测与信息（项）年初预算为994.91万元，支出决算为1018.1万元，完成年初预算的102.33%。预决算差异的主要原因是年中追加了钦江、大环江水质应急监测工作经费和公务员年度考核奖。主要用于单位人员经费、为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障生态环境事业发展而发生的项目支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为26.89万元，支出决算为26.3万元，完成年初预算的97.81%。预决算差异主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余的住房公积金，主要用于编内在职住房公积金缴费支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出581.81万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出519.98万元，完成年初预算的105%。预决算差异的主要原因是预算执行中追加了公务员年度考核奖。

（二）商品和服务支出52.45万元，完成年初预算的95.42%。预决算差异的主要原因是厉行节约减少公用经费的开支以及年末自治区财政厅收回调出人员剩余的相关经费。

（三）对个人和家庭的补助9.38万元，完成年初预算的61.87%。预决算差异的主要原因是年初预算按一定比例预留的其他对个人和家庭的补助支出有结余。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2024年度政府性基金支出0万元，与2023年度决算数一致。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

自治区防城港生态环境监测中心2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区防城港生态环境监测中心2024年度国有资本经营预算支出0万元，与2023年度决算数一致。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

自治区防城港生态环境监测中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出36.07万元，完成年初预算的99.5%，比上年增加28.08万元，主要原因是2024年购置了1辆环境监测业务用车。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算35.07万元，公务接待费支出决算1万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元（年初未安排预算），与上年决算数一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出35.07万元。其中：

公务用车购置支出27.83万元，完成年初预算的99.39%，比上年增加27.83万元，原因是自治区机关事务管理局批复我单位2024年购车指标1辆，比2023年增加1辆。购置了1辆公务用车，主要用于单位环境监测业务工作。

公务用车运行支出7.23万元，完成年初预算的99.59%，比上年增加0.22万元，原因是公务用车运行维护费同比增加，属于预算金额及标准内支出。主要用于因公出行以及开展生态环境监测业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，自治区防城港生态环境监测中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.23万元，平均每辆3.62万元。

（三）公务接待费支出1万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.02万元，原因是2024年单位国内公务接待批次和人次均比上年有所增加，公务接待费用相应增加。国内公务接待批次15次，人次105次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出52.45万元，比年初预算数减少2.52万元，下降4.58%，主要原因是厉行节约减少公用经费的开支以及年末自治区财政厅收回调出人员剩余的相关经费。比上年决算数减少0.42万元，下降0.79%，主要原因是2024年7月调出1名在编人员，年末自治区财政厅收回调出人员剩余相关经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额65.3万元，其中：政府采购货物支出33.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出31.4万元。授予中小企业合同金额25.77万元，占政府采购支出总额的39.46%，其中：授予小微企业合同金额25.27万元，占授予中小企业合同金额的98.06%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的1.47%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的80.48%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：特种专业技术用车2辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）4台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本单位为二级预算单位，无整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：本单位2024年度项目14个，项目支出总额534.11万元。其中，本级项目14个，本级项目支出534.11万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金534.11万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是在编制2024年度部门预算绩效目标时，年初为个别绩效指标所设定的目标值相对保守，导致实际完成情况显著高于预设值，反映出绩效指标的科学性和合理性有待进一步提升；二是个别项目财政拨款预算调整率偏大，编制预算项目金额的准确性需进一步增强。下一步改进措施：一是优化绩效指标设置。结合预算项目特点，全面梳理现有业务开展情况，充分考量各绩效指标设立的科学性、合理性与可操作性，确保指标设置全面且符合实际，以提高年初绩效指标值设定的准确性；二是充分研判项目开展情况，结合实际工作需要，逐项核定资金需求，合理编制年初预算数，从而减少项目预算调整。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“专用设备购置”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为72万元，执行数为72万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2024年9月30日前完成了全自动液体稀释配标仪1台、荧光分光光度计1台、石墨电热板1台、冰箱2台、便携式紫外烟气分析仪1台、紫外可见分光光度计1台、智能一体化蒸馏仪1台、多功能垂直振荡器2台、立式冷藏柜2台、水平振荡器1台等共13台仪器设备的采购；二是设备质量验收合格率=100%，全部仪器设备验收合格并投入使用，用于监测分析工作，按时完成2024年监测方案海水浴场、饮用水水源地、土壤及重点污染源抽测等监测分析任务，出具合格监测报告，服务环境监测工作；三是本项目购买成本72万元，不超预算支出；四是设备使用人员满意度达到100%。自评发现的主要问题及原因：项目实施较好，暂未发现问题。下一步改进措施：暂无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：自治区防城港生态环境监测中心2024年度单位决算公开附表