广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度单位决算

第一部分：广西壮族自治区崇左生态环境监测中心概况

一、本单位职责

（一）承担所驻区域大气、地表水、地下水、土壤、噪声、生态状况等生态环境质量监测与调查评价，生态环境质量预警预报和较大以上级别突发环境事件应急监测，生态环境监测质量保证工作。

（二）负责所驻区域生态环境质量状况信息的搜集、整理、汇总、分析，编写生态环境质量报告书、生态环境监测年鉴等。

（三）为所驻区域生态环境管理和执法提供支持。

（四）完成上级单位交办的各项工作任务。

二、机构设置情况

本决算单位为自治区崇左生态环境监测中心。自治区崇左生态环境监测中心是隶属于自治区生态环境厅的二级预算单位，为参照公务员法管理的全额拨款公益一类事业单位，进行独立财务核算，执行政府会计准则制度。中心内设10个科室，具体为：办公室、现场监测科、分析测试科、水质监测科、大气监测科、土壤监测科、质量管理科、综合信息科、技术保障科、财务科。

第二部分：广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度单位决算报表

此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度单位决算公开附表。

第三部分：广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1647.95万元，其中本年收入1631.84万元，较2023年度决算数减少50.72万元，下降3.01%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1627.57万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少49.85万元，下降2.97%，主要原因：一是2024年新增两名退休人员，基本支出收入减少。二是自治区本级安排的项目预算资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数一致。

4.上级补助收入0万元，为事业单位从上级部门取得的非财政拨款收入。较2023年度决算数减少5.14万元，下降100%，主要原因是统计口径改变，将上级部门拨入的2024年国家地表水环境质量监测网手工监测运行费计入其他收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数一致。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数一致。

7.其他收入4.26万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加4.26万元，增长100%，主要原因是统计口径改变，上级部门拨入的2024年国家地表水环境质量监测网手工监测运行费从上级补助收入项目调整到其他收入项目。

8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数一致。

9.上年结转和结余16.12万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少25.69万元，下降61.44%，主要原因是2024年国家地表水考核断面采测分离运行经费等上级补助收入减少，及加大预算执行力度，结转和结余资金减少。

（二）本单位2024年度总支出1647.95万元，其中本年支出1642.76万元,较2023年度决算数减少65.49万元，下降3.83%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出144.10万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、退休生活补助等支出。较2023年度决算数减少3.56万元，下降2.41%，主要原因是2024年无死亡抚恤金支出，相应的支出减少。

2.卫生健康支出55.57万元，主要用于职工医疗保险和公务员医疗补助等的支出。较2023年度决算数增加2.38万元，增长4.47%，主要原因是晋级晋档和职级晋升后人员工资增加，社保缴纳基数增长，相应的医疗缴费支出增加。

3.节能环保支出1389.37万元，主要用于机构运行保障、生态环境监测人员经费及业务项目经费的支出。较2023年度决算数减少66.19万元，下降4.55%，主要原因：一是2024年新增两名退休人员，基本支出经费相应减少。二是自治区本级安排的项目支出减少。

4.住房保障支出53.71万元，主要用于住房公积金缴费支出。较2023年度决算数增加1.86万元，增长3.59%，主要原因是职工职级晋升后工资增长，住房公积金缴费支出有所增加。

5.年末结转和结余5.20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少10.92万元，下降67.74%，主要原因是上级补助收入减少及加大预算执行力度，年末结转和结余相应减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出1627.57万元，较2023年度决算数减少49.85万元，下降2.97%。其中：基本支出940.36万元，项目支出687.21万元。

广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1589.23万元，支出决算为1627.57万元，完成年初预算的102.41%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为145.59万元，支出决算为144.10万元，完成年初预算的98.98%。预决算差异主要原因是一名在职人员退休，养老、年金等的支出相应减少。主要用于：养老保险、职业年金及退休人员补助等支出。

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为35.42万元，支出决算为36.67万元，完成年初预算的103.53%。预决算差异主要原因是预决算差异原因是一名在职人员退休，年中追加相应经费预算，主要用于退休人员生活补助、春节慰问等经费支出。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为73.45万元，支出决算为71.62万元，完成年初预算的97.51%。预决算差异的主要原因是一名在职人员退休，在职社保缴费较年初预算数有所减少。主要用于：单位人员基本养老保险缴费相关支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为36.72万元，支出决算为35.81万元，完成年初预算的97.52%。预决算差异的主要原因是一名在职人员退休，在职社保缴费较年初预算数有所减少。主要用于：单位人员职业年金缴费相关支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为56.46万元，支出决算为55.57万元，完成年初预算的98.42%。预决算差异主要原因是一名在职人员退休，各项社保缴费有所减少。主要用于：单位人员医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为28.92万元，支出决算为28.71万元，完成年初预算的99.27%。预决算差异的主要原因是一名在职人员退休，医疗保险缴费有所减少。主要用于：单位人员医疗保险相关支出。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为27.54万元，支出决算为26.86万元，完成年初预算的97.53%。预决算差异的主要原因是一名在职人员退休，公务员医疗补助缴费有所减少。主要用于：单位人员公务员医疗补助相关支出。

（三）节能环保支出（类）年初预算为1332.10万元，支出决算为1374.19万元，完成年初预算的103.16%。预决算差异主要是年中追加了钦江、大环江水质应急监测工作经费和公务员年度考核奖。主要用于：机构运行保障、生态环境监测人员经费及业务项目经费的支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为55.08万元，支出决算为53.71万元，完成年初预算的97.51%。预决算差异主要原因是一名在职人员退休，住房公积金缴费有所减少。主要用于：在职人员住房公积金缴费支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出940.36万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出790.60万元，完成年初预算的108.32%。预决算差异的主要原因是预算执行中人员晋级晋升增资和年中追加公务员年度考核奖金等。

（二）商品和服务支出105.04万元，完成年初预算的96.85%。预决算差异的主要原因是厉行节约，减少三公两费及其他公用经费的开支。

（三）对个人和家庭的补助44.73万元，完成年初预算的78.64%。预决算差异的主要是年初预算按一定比例预留的其他对个人和家庭的补助形成结余。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出35.66万元，完成预算的97.70%，比上年增加27.27万元，主要原因是2024年新购置一辆公务用车。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算34.42万元，公务接待费支出决算1.24万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年决算数一致。

（二）公务用车购置及运行费支出34.42万元。其中：

公务用车购置支出27.27万元，完成年初预算的97.39%，比上年增加27.27万元，原因是2024年新购置了一辆公务用车，主要用于单位环境监测业务工作。

公务用车运行支出7.15万元，完成预算的98.48%，比上年减少0.06万元，原因是厉行节约，压减公务用车运行维护费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区崇左生态环境监测中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.15万元，平均每辆3.57万元。

（三）公务接待费支出1.24万元，完成预算的100%，比上年增加0.06万元，与上年基本持平。国内公务接待批次11次，人次148次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出105.04万元，比年初预算数减少3.42万元，降低3.15%。主要原因是厉行节约，落实过紧日子要求，压减三公两费及其他公用经费的开支。比上年决算数增加1.10万元，增长1.06%。主要原因是办公设备等资产老化、效能降低，资产运行维护费用支出增加。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额305.05万元，其中：政府采购货物支出286.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出18.70万元。授予中小企业合同金额36.86万元，占政府采购支出总额的12.08%，其中：授予小微企业合同金额36.86万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的7.63%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的80.21%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：特种专业技术用车1辆、其他用车1辆，主要是环境监测业务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）5台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，无整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：本单位2024年度项目14个，项目支出总额687.21万元。其中，本级项目14个，本级项目支出687.21万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目均评为一等，涉及资金687.21万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是预算编制和执行偏差：预算编制与实际执行之间可能存在偏差，由于预算编制时未能充分考虑实际情况，导致在执行过程中遇到不可预见的变化偏差。二是评价体系不完善：现有的评价体系不够完善，无法全面覆盖项目的所有关键绩效指标。三是评价方法单一：过于依赖单一的评价方法，导致评价结果不够全面和客观。四是评价结果应用不足：即使评价结果得出，但缺乏有效的应用机制，导致评价结果无法转化为实际的改进措施。

下一步改进措施：一是强化预算管理意识：在预算编制前，加强与各科室的沟通，提高预算编制的科学性、合理性和准确性。同时，强化预算的刚性约束，确保预算执行的严肃性。二是建立健全评价体系：完善评价体系，确保其能够全面覆盖项目的关键绩效指标。适当引入更多的评价维度和指标，使评价结果更加全面和客观。三是创新评价方法：探索和采用多种评价方法，如定量评价和定性评价相结合，以提高评价的准确性和可靠性。四是强化评价结果应用：建立评价结果的应用机制，确保评价结果能够被有效利用，转化为具体的改进措施。五是加强风险识别和应对：在项目实施过程中，加强对风险的识别、预警和应对，以减少预算执行中的不确定性。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“专用设备购置”项目自评得分100分，一等，项目全年预算数为235.00万元，执行数为233.98万元，完成预算的99.57%。项目绩效目标完成情况：一是购买专用仪器设备数量1台；二是验收合格率=100%；三是本项目购买成本233.98万元，不超预算支出；四是验收投产后增加地表水特定项目液质分析方法，提高水质全分析效率；同时加快了新污染物监测技术的推进速度；五是用于日常液相项目分析和新污染物研究使用频次16次，大于目标值11次；六是仪器使用人员满意度为100%。自评发现的主要问题及原因：项目实施较好，暂未发现问题。下一步改进措施：暂无。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

六、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、“经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区崇左生态环境监测中心2024年度单位决算公开附表