广西壮族自治区应对气候变化中心2024年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区应对气候变化中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入907.73万元，其中本年收入907.73万元，较2023年度决算数增加283.82万元，增长45.49%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入907.73万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加283.82万元，增长45.49%，主要原因是2024年新增了广西壮族自治区生态碳资产调查核算项目经费。

2.无政府性基金预算财政拨款收入。

3.无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.无事业收入。

5.无经营收入。

6.无其他收入。

7.无使用非财政拨款结余弥补收支差额。

8.上年结转和结余0万元，与上年持平。

（二）本单位2024年度总支出907.73万元，其中本年支出907.73万元，较2023年度决算数增加283.82万元，增长45.49%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）88.56万元：主要用于事业单位在职人员养老保险和职业年金等社会保障支出。较2023年度决算数增加40.93万元，增长85.93%。主要原因是2024年新增录用2人、新增调入2人、晋升2人、历史社保调基数补缴、在职死亡1人抚恤金追加导致人员经费增长。

2.卫生健康支出（类）12.73万元，主要用于事业单位在职人员医疗保险支出。较2023年度决算数减少0.69万元，下降5.14%。主要原因是2024年度人员调入调出时间差，导致医疗保险费用减少。

3.节能环保支出（类）784.37万元，主要用于中心各项环境气候变化等工作支出。较2023年度决算数增加244.88万元，增长45.39%。增长较大主要原因是2024年新增了广西壮族自治区生态碳资产调查核算项目经费支出。

4.住房保障支出（类）22.06万元，主要用于在职人员住房公积金支出。较2023年度决算数减少1.31万元，下降5.61%，主要原因是2024年度人员调入调出时间差，导致住房公积金支出减少。

5.结余分配0万元，与上年持平。

6.年末结转和结余0万元，与上年持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区应对气候变化中心2024年度一般公共预算财政拨款支出907.73万元，较2023年度决算数增加283.82万元，增长45.49%。其中：基本支出332.19万元，项目支出575.54万元。

广西壮族自治区应对气候变化中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为963.94万元，支出决算为907.73万元，完成年初预算的94.17%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为47.97万元，支出决算为88.56万元，完成年初预算的184.63%，主要用于事业单位在职人员养老保险和职业年金等社会保障支出。预决算差异的原因是2024年新增录用2人、新增调入2人、晋升2人、历史社保调基数补缴及在职死亡1人抚恤金追加导致人员经费增长。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为13.15万元，支出决算为12.73万元，完成年初预算的96.81%。主要用于事业单位在职人员医疗保险支出。预决算差异的原因是2024年度人员调入调出时间差，导致医疗保险费用减少。

（三）节能环保支出（类）年初预算为881.50万元，支出决算为784.37万元，完成年初预算的88.98%。主要用于中心各项环境气候变化等工作支出。预决算差异的主要原因是调减“节能环保类”支出预算用于安排年中追加的“社会保障和就业类”支出预算（在职死亡1人抚恤金等）及2024年底收回未使用的差旅费等行政运行经费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为21.32万元，支出决算为22.06元，完成年初预算的103.45%。主要用于在职人员住房公积金支出。预决算差异的原因是2024年新增录用2人、新增调入2人导致在职人员住房公积金支出增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出332.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出264.79万元，完成年初预算的113.33%，预决算差异的原因是2024年新增录用2人、新增调入2人导致在职人员工资及社保增加。

（二）商品和服务支出27.99万元，完成年初预算的68.09%，预决算差异的主要原因是调减该类支出预算用于安排年中追加的工资福利类支出预算（如新增录用2人、新增调入2人员工资等）及2024年底收回未使用的差旅费等行政运行经费。

（三）对个人和家庭的补助支出39.41元，完成年初预算的277.47%。预决算差异的主要原因是2024年中追加在职死亡1人抚恤金，导致对个人和家庭的补助支出增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区应对气候变化中心2024年度无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区应对气候变化中心2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.09万元，减少额度全部是公务接待支出，原因是本年度无接待上级的调研和检查等工作。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出27.99万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少13.12万元，降低31.91%，比上年决算数减少9.31万元，降低24.96%。主要原因是：落实过紧日子要求，差旅费及办公费支出较上年减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我中心2024年度项目7个，项目支出总额907.73万元。其中：本级项目7个，本级项目支出907.73万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金907.73万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原因：一是各项目负责人对项目绩效指标内容编制水平有待提高。二是项目绩效指标中的项目效益指标和满意度指标设置较难佐证。下一步改进措施：一是做好项目前期工作，对预算项目绩效指标进行细化和量化，提高项目绩效指标的可衡量性、精准性和可实现性，绩效指标与工作实际相对应，与预算安排的资金量相匹配。二是规范项目实施，做好项目追踪及绩效调整。项目实施过程中及时收集过程材料并做好资料归档备查。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2024年推进应对气候变化工作经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为233.8万元，执行数为233.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是委托课题研究报告≥5份，2024年度共形成7份报告；二是研究报告通过率100%，于2024年12月底完成支出。各项绩效指标均完成。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区应对气候变化中心2024年度单位决算公开附表