广西壮族自治区环境保护科学研究院2024年度单位决算

目   录

第一部分：广西壮族自治区环境保护科学研究院概况

一、单位职能

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区环境保护科学研究院2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区环境保护科学研究院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区环境保护科学研究院概况

一、单位职能

（一）开展环境保护科学研究，为广西壮族自治区党委政府深入打赢污染防治攻坚战和经济社会高质量发展提供环境管理和决策保障。

（二）开展生态文明建设、生态环境与可持续发展、环境政策标准与技术规范、环境规划与评估，以及水、气、土、固废等污染控制与防治技术、应对气候变化等研究工作，为厚植广西生态优势、建设美丽广西提供科技支撑。

（三）承担广西壮族自治区环境保护对外合作交流事务性工作，负责广西国际环境领域合作事务，负责中国—东盟环保论坛广西具体事务性工作。开展国际环保科技交流与合作工作。

（四）开展污染源调查与解析、环境调查与评估、环境治理与修复、环境检验检测、生态环境损害调查评估与司法鉴定、规划环境影响评价、排污许可技术服务、环境保护技术评估、环境监理、环保咨询设计与运营管理、环保管家服务、清洁生产与循环经济等技术咨询，为生态环境高质量保护和地方经济高质量发展提供技术服务。

（五）完成广西壮族自治区生态环境厅交办的其他事项。

二、机构设置情况

广西壮族自治区环境保护科学研究院为广西壮族自治区生态环境厅所属二级预算单位，单位性质为财政补助的公益二类事业单位。内设机构18个，其中管理职能部门6个，分别是办公室、财务室、总工室、对外合作交流中心办公室、环境信息研究中心、基建办；业务职能部门12个，分别是环境政策与规划研究中心、大气环境研究中心、应对气候变化研究中心、水环境（清洁生产）研究中心、土壤环境研究中心、生态环境研究中心、环境测试中心、战略环评与排放控制研究中心、新污染物与固体废物研究中心、环境保护技术中心、机动车污染监控中心、农业农村生态环境保护中心。

另设分院2处，分别是钦州分院和来宾分院。

第二部分：广西壮族自治区环境保护科学研究院2024年度单位决算报表

2024年单位决算报表包括《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》和《财政拨款“三公”经费支出决算表》，共九张报表(详见附件：广西壮族自治区环境保护科学研究院2024年度单位决算公开附表)。

第三部分：广西壮族自治区环境保护科学研究院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）2024年度总收入20,455.78万元，其中本年收入20,066.35万元，较2023年度决算数15,159.74万元增加5,296.04万元，增长34.93%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3,277.12万元，为广西壮族自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3,111.02万元增加166.1万元，增长5.34%，主要原因是：一是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，实有在编人数比2023年增加，基本工资支出增加，养老保险、住房公积金相应增加；二是为开展2024年自治区本级受理的建设项目环境影响报告书技术评估工作、秋冬季大气污染攻坚调研工作、全区地下水监测、中央及自治区级生态环境资金跟踪问效指导工作、广西生态环保金融支持项目储备库入库项目管理技术服务工作、“帮企减污”科技帮扶系列活动支撑工作，新增环境影响评价管理技术服务、《广西秋冬季大气污染防治攻坚行动方案》编制、地下水水质监测、中央及自治区级生态环境资金跟踪问效技术服务、广西生态环保金融支持项目储备库入库项目管理技术服务项目、“帮企减污”活动技术服务6个项目，导致一般公共预算收入增加。

2.2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，与2023年度保持一致。

3.2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，与2023年度保持一致。

4.2024年度事业收入303.85万元，属于来自自治区科技厅等单位的科研项目收入的资金，较2023年决算数0万元增加303.85万元，主要原因是根据政府财务会计相关规定，我单位将其他收入中属于科研项目收入的资金调整为事业收入，导致事业收入增加。

5.经营收入16,462.07万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数11,334.89万元增加5,127.18万元，增长45.23%，主要原因是我单位近年加大市场业务开拓力度，2024年从第三方单位或公司获取的市场经营项目相比上年有增长。

6.其他收入23.31万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数159.83万元减少136.52万元，下降85.42.16%，主要原因是根据政府财务会计相关规定，我单位将其他收入中属于科研项目收入的资金调整为事业收入，导致其他收入减少。

7.2024年度使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金，与2023年度保持一致。

8.上年结转和结余389.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数554万元减少164.57万元，下降29.71%，主要原因是2023年度进一步规范一般公共预算项目和科研项目的执行管理，提高资金使用效益，年末财政拨款结转和非财政拨款结转相比上年有所减少。

（二）2024年度总支出20,455.78万元，其中本年支出13,358.3万元。较2023年度决算数15,159.74万元增加5,296.04万元，增长34.93%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出99.86万元，主要用于支出在编人员养老保险、职业年金（缴纳基数为基本工资，不含绩效工资）。较2023年度决算数96.88万元增加2.98万元，增长3.08%，主要原因是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，实有在编人数比2023年增加，基本工资支出增加，养老保险、职业年金相应增加。

2.卫生健康支出28.61万元，主要用于支出在编人员医疗保险（缴纳基数为基本工资，不含绩效工资）。较2023年度决算数24.27万元增加4.34万元，增长17.88%，主要原因是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，实有在编人数比2023年增加，基本工资支出增加，医疗保险支出相应增加。

3.节能环保支出13,183.11万元，主要用于单位财政资金项目和经营项目的人员经费、差旅费、委托业务费及设备购置等支出。较2023年度决算数12,248.2万元增加934.91万元，增长7.63%，主要原因是2024年经营性业务量较上年有所增长，经营支出增加。

4.住房保障支出46.72万元，主要用于支出在编人员住房公积金（缴纳基数为基本工资）。较2023年度决算数39.36万元增加7.36万元，增长18.7%，主要原因是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，实有在编人数比2023年增加，基本工资支出增加，住房公积金支出相应增加。

5.结余分配6,591.08万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数2,334.12万元增加4,256.96万元，增长182.38%，主要原因是2024年经营收入相比上一年度有所增长，经营结余相应增加，转入非财政拨款结余的金额相应增加。

6.年末结转和结余506.39万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数416.91万元增加89.48万元，增长21.46%，主要原因是2024年度科研项目申报资金增加，且多数为跨年完成项目，故年末非财政拨款结转相比上年有所增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3,295.41万元，较2023年度决算数3,121.23万元增加174.18万元，增长5.58%。其中：基本支出984.14万元，项目支出2,311.27万元。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,520.22万元，支出决算3,295.41万元，完成年初预算的93.61%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为49.96万元，支出决算为74.88万元，完成年初预算的149.88%，主要用于支出在编人员养老保险（缴纳基数为基本工资），预决算差异主要原因是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，养老保险费用增加。

（二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为23.11万元，支出决算为28.61万元，完成年初预算的123.8%，主要用于支出在编人员医疗保险（缴纳基数为基本工资），预决算差异主要原因是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，医疗保险费用增加。

（三）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）年初预算为3,409.68万元，支出决算为3,145.2万元，完成年初预算的92.24%，主要用于单位财政资金项目的水电费、维修（护）费、差旅费、委托业务费及设备购置等支出，预决算差异主要原因：一是根据自治区生态环境厅工作安排，收回2024年广西生态环境信息化建设项目-广西壮族自治区环境保护科学研究院信息化系统升级改造项目信息化建设预算；二是专用设备购置等政府采购节约资金上缴财政，设备采购尾款涉及合同执行需列支结转到次年支付的情况。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为37.47万元，支出决算为46.72万元，完成年初预算的124.69%，主要用于支出在编人员住房公积金（缴纳基数为基本工资），预决算差异主要原因是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，住房公积金支出相应增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出984.14万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为766.97万元，支出决算为871.93万元，完成年初预算的113.69%，主要用于支出在编人员基本工资、津贴补贴、社会保险费和住房公积金，预决算差异主要原因是2024年度根据《自治区党委编办关于下达自治区生态环境厅所属部分事业单位人才专项事业编制的通知》（桂编办发〔2024〕69号）要求，新增7名高层次人才入编，基本工资和社保费用增加。

（二）商品和服务支出年初预算为86.36元，支出决算为86.02万元，完成年初预算的99.61%，主要用于支出日常办公用品购置、办公水电费、差旅费、会议费、公务用车运行维护费、邮电费和工会经费等，预决算差异主要原因是厉行节约减少公用经费的开支，产生少量的会议费、培训费、公务用车运行维护费结余，已作为指标结余上缴财政。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为15.28万元，支出决算为26.2万元，完成年初预算的167.84%，主要用于支出职工体检费用，预决算差异主要原因是2024年1名退休职工死亡，增加死亡抚恤金支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年度无政府性基金支出，与2023年度保持一致。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度无国有资本经营预算支出，与2023年度保持一致。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出44.22万元，完成年初预算47.73万元的92.65%，比上年支出42.45万元增加1.77万元，主要原因是2024年新增单位日常业务用车1辆，公务用车运行维护费相应增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算41.87万元，公务接待费支出决算2.35万元。

具体情况如下：

（一）2024年度无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出41.87万元。其中：

2024年无一般公共预算财政拨款安排的公务用车购置支出，与上年保持一致。

公务用车运行支出41.87万元，完成年初预算41.87万元的100%，比上年支出36.6万元增加5.27万元，原因是2024年新增单位日常业务用车1辆，公务用车运行维护费相应增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年开支财政拨款的公务用车保有量为7辆，全年运行费支出41.87万元，平均每辆5.98万元。

（三）公务接待费支出2.35万元，完成年初预算5.86万元的40.1%，比上年支出5.85万元减少3.5万元，主要变动原因是2024年东盟论坛产生接待晚宴接待费减少，公务接待费比上年减少。国内公务接待批次18次，人次167人次。无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2024年度无机关运行经费支出，与2023年度保持一致。

（二）政府采购支出情况说明。

2024年度政府采购支出总额1410.25万元，其中：政府采购货物支出902.84万元、政府采购服务支出507.41万元。授予中小企业合同金额763.7万元，占政府采购支出总额的54.15%，其中：授予小微企业合同金额435.53万元，占授予中小企业合同金额的57.03%；货物采购授予中小企业合同金额301.71万元，占货物支出金额的33.42%；服务采购授予中小企业合同金额461.99万元，占服务支出金额的91.05%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，我单位共有车辆7辆，1辆特种专业技术用车，6辆其他用车，其他用车主要是单位日常业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备20台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

我单位2024年度项目53个（其中：2024年度项目共53个，2023年结转2024年项目共0个），项目支出总额8,662.97万元。其中，本级项目53个，本级项目支出8,662.97万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：38个项目评为一等，涉及资金7,076.44万元，占项目总数比例71.7%，占项目支出总额比例81.69%；11个项目评为二等，涉及资金1524.83万元，占项目总数比例20.75%，占项目支出总额比例17.6%；1个项目评为三等，涉及资金2.2万元，占项目总数比例1.89%，占项目支出总额比例0.03%；3个项目评为四等，涉及资金59.5万元，占项目总数比例5.66%，占项目支出总额比例0.69%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效目标设置不够具体，相关指标值需细化；二是个别项目因报批流程所需时间较长，完成进度滞后。下一步改进措施：一是聘请专家对各预算项目绩效目标设置进行指导，提高业务人员的绩效目标编制水平；二是加强中期预算绩效监控管理，加快进度较慢项目推进速度。

2.部分重点项目绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标，环境损害司法鉴定中心建设项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为126.96万元，执行数为126.96万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照原指标要求购置了2台快速水质筛查仪，且完成验收，纳入我院固定资产管理，仪器设备验收合格率100%；二是根据合同要求，环境损害司法鉴定采测一体化信息管理平台年度维护工作服务时间分别为2023年7月1日起至2024年6月30日和2024年7月1日起至2025年6月30日这两个时间段；三是完成11个分析方法扩项工作，并且获得检验检测机构资质；四是不断提升社会环境损害司法鉴定能力，2024年完成4起生态环境损害赔偿评估工作，社会环境损害司法鉴定服务能力不断提高。自评发现的主要问题及原因：项目暂未发现问题。下一步改进措施：暂无。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区环境保护科学研究院2024年度单位决算公开附表