广西壮族自治区环境应急与事故调查中心2024年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区环境应急与事故调查中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入573.54万元，其中本年收入554.29万元，较2023年度决算数减少76.29万元，下降12.1%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入554.29万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少76.29万元，下降12.1%，主要原因是年中调减信息化项目83.87万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变动。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数无增减变动。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无增减变动。

8.上年结转和结余19.26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.14万元，下降0.73%，主要原因是支出部分科研经费。

（二）本部门2024年度总支出573.54万元，其中本年支出554.29万元, 较2023年度决算数减少76.44万元，下降12.12%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）41.3万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出，较2023年度决算数增加3.54万元，增长9.38%，主要原因是在编人员晋级晋档晋升职务以及工资薪金制度改革，绩效总量较上年有所增加，则机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费也相应增加。

2.卫生健康支出（类）12.96万元：主要用于事业单位医疗支出，较2023年度决算数增加1.27万元，增长10.86%，主要原因是在编人员晋级晋档晋升职务以及工资薪金制度改革，绩效总量较上年有所增加，则事业单位医疗缴费相应增加。

3.节能环保支出（类）479.38万元：主要用于为保证日常运转发生的人员工资、公用经费和为完成各项职能工作任务的项目支出，较2023年度决算数减少83.07万元，下降14.77%，主要原因是年中调减信息化项目83.87万元和专用设备购置项目30万元。

4.住房保障支出（类）20.65万元：主要用于在编人员住房公积金支出，较2023年度决算数增加1.82万元，增长9.67%，主要原因是在编人员晋级晋档晋升职务以及工资薪金制度改革，绩效总量较上年有所增加，则住房公积金缴费相应增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，无增减变动。

6.年末结转和结余19.26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无增减变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区环境应急与事故调查中心2024年度一般公共预算财政拨款支出554.29万元，较2023年度决算数减少76.29万元，下降12.1%。其中：基本支出308.9万元，项目支出245.39万元。

广西壮族自治区环境应急与事故调查中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为700.81万元，支出决算为554.29万元，完成年初预算的79.1%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为42.13万元，支出决算为41.3万元，完成年初预算的98.03%。预决算差异的主要原因是预算执行中人员调资后养老保险和职业年金有轻微浮动。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出27.53万元；机关事业单位职业年金缴费支出13.77万元。

（二）卫生健康支出年初预算为12.99万元，支出决算为12.96万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于事业单位医疗保险费支出12.96万元。

（三）节能环保支出年初预算为624.62万元，支出决算为479.38万元，完成年初预算的76.75%。预决算差异原因为年中调减信息化项目83.87万元和专用设备购置项目30万元。主要用于为保证日常运转发生的人员工资、公用经费和为完成各项职能工作任务的项目支出，其他环境监测与监察支出479.37万元。

（四）住房保障支出年初预算为21.07万元，支出决算为20.65万元，完成年初预算的98.01%。预决算差异的主要原因是预算执行中人员增加及晋级增资，相应支出增加。主要用于在编人员住房公积金支出20.65万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出308.9万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出282.16万元，完成年初预算的95.93%。预决算差异原因预决算差异的主要原因是预算执行中人员调资有轻微浮动。

（二）商品和服务支出19.78万元，完成年初预算的79.41%。预决算差异主要原因是厉行节约减少公用经费的开支。

（三）对个人和家庭补助6.96万元，完成年初预算的79.28%。预决算差异原因为其他对个人和家庭的补助略有结余。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区环境应急与事故调查中心2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数无增减变化。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区环境应急与事故调查中心2024年度国有资本经营预算支出0万元，较2023年度决算数无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.45万元，完成年初预算的54.64%，比上年增加1.82万元，主要原因是公务用车购置及运行维护费支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算7.32万元，公务接待费支出决算0.13万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，与上年相比无增减变动。

（二）公务用车购置及运行费支出7.32万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无增减变动。

公务用车运行支出7.32万元，完成年初预算的62.46%，比上年增加1.82万元，原因是2024年突发环境应急事件较多，出车频率高，加油费较上年增加。主要用于突发环境事件或生态破坏事件的应急处置、应急监测、污染源排查和责任认定工作等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区环境应急与事故调查中心财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.32万元，平均每辆3.66万元。

（三）公务接待费支出0.13万元，完成年初预算的6.81%，与上年持平。国内公务接待批次1次，人次14次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额104.85万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出104.85万元。授予中小企业合同金额100.79万元，占政府采购支出总额的96.13%，其中：授予小微企业合同金额100.79万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，主要为其他用车2辆，其他用车主要用于环境应急工作业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：

我部门2024年度项目8个，项目支出总额970.37万元。其中，本级项目6个，本级项目支出273.37万元；对下转移支付项目2个，对下转移支付697万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金312.39万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例32.2%；1个项目评为二等，涉及资金630万元，占项目总数比例12.5%，占项目支出总额比例64.92%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资金27.98万元，占项目总数比例12.5%，占项目支出总额比例2.88%。自评发现的主要问题及原因：一是预算项目绩效指标编制环节，部分项目因前期调研不充分、需求预测不准；二是部分项目绩效目标设定宽泛，导致自评时指标偏差超过，影响评价精准度。下一步改进措施：一是强化预算项目绩效指标编制前期调研，引入专业第三方评估，提高预算编制准确性；二是建立项目执行动态监控机制，提前制定应对预案，降低外部因素冲击；三是规范绩效目标设定流程，要求项目申报时细化、量化绩效目标，确保可衡量、可考核。

2.部分重点项目绩效自评情况

广西重点流域环境风险预警防控项目重点项目自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西重点流域环境风险预警防控项目项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为99.62万元，执行数为99.62万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成一次跨省流域应急演练；二是2024年发生突发环境事件均得到有效处置。项目绩效目标完成情况良好，自评过程未发现问题及原因。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区环境应急与事故调查中心2024年度单位决算公开表